Objetivo

Este módulo tem como objetivo abordar a teórica e prática das retenções dos tributos Federais ( IR, CSLL,PIS e COFINS) e conectar com os eventos da EFD-Reinf ( Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais) .

Quem deve participar

Contadores, Analistas Fiscais, Analistas de Administração de Pessoal, Profissionais da área de Suprimentos responsáveis por Contratações de Prestadores de Serviços, Advogados, Empresários e demais profissionais envolvidos na contratação de prestadores de serviços.

Tempo de Curso: 4 horas

Gravado em: 18/01/2025
Gravado em Sala de Aula

Veja mais detalhes do curso

1. Conceitos

2. Conceito de tomador e prestador de serviços

3. Documentos comprobatórios

4. A importância da Contabilidade no processo de Retenção

5. Tipos de Retenções que serão informadas na EFD Reinf

6. Responsabilidade pela Retenção e como as informações serão processadas no EFD Reinf

7. Obrigatoriedade

8. Penalidades

9. EFD-Reinf e DCTFWeb

10. Prazos de recolhimento de tributos x escrituração fiscal mensal

11. Retenção Pessoa Física (IRRF ) e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf – ( R- 4010)

12. Retençao Pessoa Jurídica (IRRF/ PIS/ Cofins/ CSLL ) e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf ( R- 4020 )

13. Retenção na Fonte – Beneficiário não identificado e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf ( R- 4040 )

14. Retenção no recebimento ( R- 4080 )

15. R-4099 – Fechamento/reabertura dos eventos da série R-4000

16. Totalização das retenções de tributos

17. Principais Cruzamentos das Retenções na Fonte ( IR/ Pis / Cofins / CSLL ) por parte da Receita Federal

18. Estudo de Caso

Pontos CRC

CRC: SP-32676 / CFC: SP-32676 / CMN: 4 / SUSEP: 4 / PROGP: 4 / AUD: 4 / PREVIC AUD: 4 / PER: 4 / PREVIC: 4 / PRORT: 4

Entrega da Pontuação do curso realizado em até 72 horas (úteis) após a conclusão para o CRC

Mais informações sobre pontuação no CRC, acesse aqui

  • Arlindo Luiz Rocha Junior
    Arlindo Luiz Rocha Junior
    Contabilista, Bacharel em Ciências Contábeis, Consultor, palestrante Tributário e Instrutor com foco em impostos Diretos, PIS/Pasep e COFINS, Imposto de renda P... [ver +]