Área Fiscal Tributário/Fiscal   Código Curso: CKZK985

Objetivo

Orientar os participantes sobre alguns casos em que a legislação permite abatimentos do imposto a pagar. Chamamos de princípio constitucional da não cumulatividade.

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O que será aprendido

das diferenças da não cumulatividade do ICMS, do IPI e das contribuições do PIS e da COFINS.
conceito de insumos na legislação do ICMS, IPI e PIS/COFINS
como buscar créditos extemporâneos
como evitar autos de infração com crédito indevidamente tomados

Benefícios do Curso

Participar do curso Webinar - Como pagar menos impostos? é uma excelente oportunidade para compreender melhor a complexa teia de tributos que incide sobre empresas e indivíduos. O curso foca no princípio constitucional da não cumulatividade, permitindo que você explore maneiras legais de reduzir sua carga tributária. Com a programação, você aprenderá as nuances das diferenças da não cumulatividade do ICMS, IPI e contribuições do PIS e da COFINS, além de entender o conceito de insumos na legislação. Além disso, o curso ensina como buscar créditos extemporâneos e evitar autos de infração por créditos indevidamente tomados. Este conhecimento é vital em um cenário de alta carga tributária e pode resultar em economias significativas, aumentando a competitividade e sustentabilidade do seu negócio. Seja você um empresário, contador ou apenas interessado na matéria, este curso oferece ferramentas valiosas para otimizar seus impostos de forma consciente e informada.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é a não cumulatividade dos impostos?
A não cumulatividade é um princípio constitucional que permite que um contribuinte abata créditos de impostos já pagos na cadeia produtiva, reduzindo assim a carga tributária final.
Como o princípio da não cumulatividade se aplica ao ICMS?
No ICMS, o contribuinte pode creditar o imposto pago nas compras de insumos que foram utilizados na produção ou comercialização de outros produtos.
Quais impostos estão sujeitos ao princípio da não cumulatividade?
Os principais impostos que seguem esse princípio são o ICMS, o IPI, e as contribuições ao PIS e à COFINS.
O que são insumos na legislação do ICMS?
Insumos são os bens ou serviços utilizados na prestação de serviços ou na produção de bens e que podem gerar créditos de ICMS.
Como posso buscar créditos extemporâneos?
Os créditos extemporâneos podem ser buscados através da retificação das declarações anteriores e da correta documentação dos impostos pagos.
O que são autos de infração e como evitá-los?
Autos de infração são notificações emitidas pelas autoridades fiscais quando há irregularidades na apuração de tributos. Para evitá-los, é essencial manter a documentação em dia e seguir rigorosamente a legislação vigente.
Quais as diferenças entre ICMS, IPI e PISCOFINS no contexto da não cumulatividade?
ICMS e IPI permitem a geração de créditos baseados na compra de insumos para produção, enquanto PIS e COFINS possuem regras específicas que variam conforme o regime tributário.
É possível gerar crédito de ICMS para produtos que não foram vendidos?
Sim, desde que esses produtos sejam insumos utilizados na produção de bens que serão vendidos posteriormente, o crédito de ICMS pode ser utilizado.
O que acontece se eu tomar crédito de imposto indevidamente?
Tomar crédito indevidamente pode resultar em autos de infração, multas e a necessidade de pagamento do imposto devido, além de complicações legais.
Quais cuidados devo ter ao calcular os créditos de ICMS?
É essencial ter uma correta classificação fiscal dos produtos e manter um registro detalhado das aquisições e utilizações dos insumos.
Como a carga tributária afeta pequenas empresas?
Pequenas empresas podem sentir mais os efeitos da carga tributária elevada, tornando difícil a sua competitividade e a realização de investimentos.
É possível reduzir a carga tributária com planejamento tributário?
Sim! O planejamento tributário eficiente pode identificar oportunidades legais para reduzir a carga tributária através de créditos e incentivos fiscais.
Como saber se estou pagando impostos a mais?
Realizar uma análise detalhada dos tributos pagos e comparar com a legislação vigente pode ajudar a identificar se houve pagamento excessivo de impostos.
O curso aborda apenas a legislação federal?
Não, o curso também inclui aspectos da legislação estadual e municipal, já que diferentes impostos podem ter regras que variam entre essas esferas.
Como o curso pode me ajudar a entender meus direitos tributários?
O curso fornece uma compreensão clara dos direitos do contribuinte, incluindo abatimentos, créditos e como utilizar a legislação a seu favor.

 Quem deve participar

Todos os interessados na matéria

Instrutor(a)

Advogada e Administradora de Empresas.
Especialista em Direito Tributário pela Faculdade de Direito de São Bernardo do Campo. Consultora Tributária há mais de 35 anos, atuou como consultora de tributos indiretos em grandes empresas do setor eletrônico, automotivo e em big four. Palestrante e Instrutora de Cursos da Área Fiscal e Tributária, via EAD ou presencial. Especialista em NCM e Regimes Especiais. Coautora do livro “Guia Prático da Substituição e Antecipação Tributária” (2016) e “Guia Prático de Recuperação Tributária - PIS/COFINS, ICMS, IPI, IRPJ e CSLL (2024), e ainda, diversos artigos nas redes sociais.

Tags do Curso

pagar menos imposto, carga tributária, tributos, não cumulatividade, abatimento de imposto, imposto a pagar

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