Aprenda com Arlindo Luiz Rocha Junior — Referência em Tributos Diretos e Contabilidade Fiscal

Objetivo
Orientar os participantes sobre a rotina diária do analista contábil / fiscal e o que é necessário conhecer para desempenhar a função com excelência
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O que será aprendido

Contabilidade Societária x Contabilidade Fiscal
Subvenção e Assistência Governamental - CPC 07 (NBTC TG 07)
Momento do reconhecimento das receitas, controle fiscal e regras para não tributação do IRPJ e CSLL tratamento fiscal do Custos estimados para desmontagem
Regras para controle de saldos na parte b do lalur e subcontas

Benefícios do Curso

O curso Webinar - IRPJ e CSLL - principais operações contábeis que impactam no processo fiscal é uma oportunidade valiosa para analistas contábeis e fiscais que buscam aprimorar suas competências e desempenhar suas funções com excelência. Ao explorar a relação entre Contabilidade Societária e Contabilidade Fiscal, os participantes entenderão como nuances contábeis impactam diretamente a tributação. A programação aborda questões cruciais como o CPC 07 sobre subvenção e assistência governamental, oferecendo clareza sobre o momento certo para reconhecimento de receitas e controle fiscal, garantindo assim a otimização tributária.

Com a crescente complexidade das regulamentações fiscais, estar atualizado é imperativo. Este curso oferece insights sobre o tratamento fiscal de custos estimados para desmontagem e detalha regras para controle de saldos no LALUR, essencial para evitar penalidades e maximizar a eficiência fiscal.

Destinado a todos os interessados na matéria, este webinar capacita profissionais a enfrentar desafios cotidianos com confiança e precisão, consolidando conhecimentos essenciais na área contábil e fiscal.

Perguntas e Respostas sobre o tema
Qual é a principal diferença entre Contabilidade Societária e Contabilidade Fiscal?
A Contabilidade Societária foca na apresentação das informações financeiras da empresa para os acionistas, enquanto a Contabilidade Fiscal busca cumprir as obrigações tributárias e apresentar informações para órgãos governamentais.
O que é o CPC 07 e como ele afeta a contabilidade das empresas?
O CPC 07 trata das Subvenções e Assistência Governamental e estabelece regras sobre como reconhecer receitas decorrentes dessas subvenções, impactando diretamente a receita líquida e a tributação do IRPJ e CSLL.
Como deve ser o momento do reconhecimento das receitas segundo as normas contábeis?
O reconhecimento das receitas deve ocorrer no momento em que são realizadas as condições de entrega de bens ou prestados os serviços, e deve ser registrado de forma a garantir a correta apuração dos tributos devidos.
Quais cuidados devem ser tomados com a não tributação do IRPJ e CSLL?
É fundamental ter controle rigoroso das receitas e despesas, observando as normas que permitem a não incidência de tributos, como as receitas provenientes de subvenções e doações, garantindo a correta classificação e documentação.
Como se deve tratar os custos estimados para desmontagem na contabilidade?
Os custos estimados para desmontagem devem ser provisionados conforme as normas do CPC e contabilizados como parte do ativo imobilizado, sendo essenciais para a correta apuração do resultado e dos tributos.
O que é o LALUR e qual a sua importância?
O LALUR é o Livro de Apuração do Lucro Real, utilizado para demonstrar a apuração do lucro real e dos tributos devidos, fundamental para a transparência fiscal e o cumprimento das obrigações tributárias.
Como controlar os saldos da parte B do LALUR e suas subcontas?
O controle deve ser feito por meio da conciliação periódica das contas, garantindo que todas as operações estejam registradas corretamente e que os saldos reflitam a real situação tributária da empresa.
Quais são os erros mais comuns cometidos pelos analistas contábeis ao lidar com o IRPJ e CSLL?
Os erros mais comuns incluem má classificação de receitas e despesas, falta de documentação adequada, e não observância das normas de reconhecimento de receitas e custos, levando a apurações erradas.
Quais soluções podem ser adotadas para minimizar esses erros?
A adoção de checklists, treinamentos periódicos para a equipe, e o uso de softwares de gestão contábil que automatizem e controlam as informações tributárias são algumas soluções eficazes.
Qual a importância do conhecimento das legislações tributárias para um analista fiscal?
O conhecimento das legislações tributárias é vital para garantir que a empresa cumpra suas obrigações tributárias de forma correta e para evitar multas e penalidades.
Como os analistas podem se manter atualizados sobre as mudanças na legislação fiscal?
Os analistas podem se manter atualizados através de webinars, cursos, leitura de publicações especializadas e participação em eventos do setor contábil e fiscal.
O que deve ser considerado no planejamento fiscal da empresa?
No planejamento fiscal, deve-se considerar a previsão de receitas, análise de custos, a escolha do regime tributário e a avaliação de incentivos fiscais disponíveis.
Como tratar as subvenções recebidas e seu impacto no IRPJ e CSLL?
As subvenções devem ser reconhecidas na demonstração de resultados e têm um tratamento específico na legislação, podendo estar isentas de tributação, desde que atendidos os requisitos legais.
Qual o papel do analista contábil na elaboração de demonstrativos financeiros?
O analista contábil é responsável por garantir que os demonstrativos estejam corretos, conforme as normas contábeis e fiscais, refletindo a real situação da empresa para os stakeholders.

 Quem deve participar

Todos os interessados na matéria

Instrutor(a)

Contador, Bacharel em Ciências Contábeis, consultor tributário, palestrante e instrutor
com sólida trajetória na formação de profissionais das áreas contábil, fiscal e tributária.
É especialista em Tributos Diretos, PIS/Pasep, COFINS, IRPF, IRPJ, CSLL,
Contabilidade Internacional (IFRS/CPCs), Legislação Societária, Planejamento
Tributário e Estruturação Societária, ministrando cursos e treinamentos para empresas,
entidades de classe e profissionais em todo o país.
Ao longo de sua carreira, tornou-se referência na disseminação do conhecimento
tributário, combinando profundo domínio técnico com uma metodologia voltada à
aplicação prática da legislação e à tomada de decisões estratégicas pelas empresas.
É autor e coautor de importantes publicações técnicas na área tributária e societária,
entre elas:
SISCOSERV;
Retenção de Tributos Federais no eSocial (IRRF, PIS/Pasep, COFINS e CSLL);
Holding – Aspectos Contábeis, Societários e Tributários;
Sociedade em Conta de Participação (SCP);
Incorporação de Sociedades;
Construção Civil – Aspectos Tributários, Previdenciários e Contábeis (1ª e 2ª
edições).
Sua atuação é marcada pela atualização constante frente às mudanças da legislação
tributária, tornando seus treinamentos reconhecidos pela objetividade, profundidade
técnica e aplicabilidade prática, contribuindo para o desenvolvimento de profissionais e
empresas em um ambiente tributário cada vez mais complexo.

Tags do Curso

analista contabil, analista fiscal, contabilidade, tributos, webinar

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