Objetivo

Através da análise da legislação vigente e suas últimas atualizações, apresentaremos aos analistas fiscais, os principais aspectos relacionados com ICMS, IPI, ISS, PIS e COFINS que estão relacionados com o seu dia a dia e as oportunidades de planejamento tributário buscando de forma lícita a economia de tributos. Analisaremos as principais operações realizadas pelas empresas, com abordagem das últimas decisões judiciais e ainda, os alunos poderão trazer casos reais para serem discutidos em aula. Vamos abordar os procedimentos para atender de forma eficiente à fiscalização com a finalidade de evitar riscos de questionamentos pelo Fisco

Benefícios do Curso

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

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Coffee-break

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Este é um trecho da apostila que será impressa integralmente e entregue na sala de aula.

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

I - ICMS
a) Aspectos Gerais da legislação (hierarquia das normas, princípios constitucionais e elementos da obrigação tributária)
b) Definições de Contribuinte
c) Hipótese de incidência tributária e fato gerador
d) Operações tributadas, benefícios fiscais, suspensão, diferimento, não incidência e imunidade constitucional
e) Base de cálculo – operações internas e interestaduais (cálculo do imposto por dentro e o que compõe a base de cálculo)
f) Alíquotas internas e interestaduais
g) Cálculo dos benefícios fiscais: Isenção (total e parcial) e Redução de base de cálculo
h) Apuração do Imposto (estudo da não cumulatividade e hipóteses para tomada de crédito)
i) DIFAL - Diferencial de alíquotas - análise da Emenda Constitucional 87/2015, Lei Complementar 190/2022 e dos Convênios ICMS que tratam dos procedimentos a serem observados nas operações e prestações que destinem bens e serviços a consumidor final contribuinte e não contribuinte do ICMS, localizados em outra unidade federada.- Exercícios Práticos

II - IPI
a) Aspectos Gerais da legislação (hierarquia das normas, princípios constitucionais e elementos da obrigação tributária)
b) Modalidades de industrialização
c) Contribuinte (industrial e equiparação a industrial)
d) Hipótese de incidência
e) Revenda de produtos importados
f) Fato Gerador
g) Base de cálculo
h) A importância de classificar corretamente o produtos - Classificação Fiscal (NCM)
i) Alíquotas
h) Apuração do Imposto (hipóteses para tomada de crédito)
i) Análise de Pareceres Normativos que tratam a respeito de modalidades de industrialização, fato gerador e diferenças de industrial e revenda de produtos pelo industrializador

III - PIS/COFINS
a) Comentários a respeito da Legislação vigente
b) Diferenças dos Regimes cumulativos e não cumulativos
c) Análise do efeito cascata de tributação
d) Análise da Não Cumulatividade do PIS e da COFINS - Possibilidade de Descontos de créditos.

IV – ISS
a) Aspectos Gerais – analise da Constituição Federal e Lei Complementar 116/03
b) Como identificar para qual Munícipio recolher o tributo
b) Local e responsável pelo recolhimento
c) Responsabilidade pelo recolhimento – prestador ou tomador
d) Hipóteses de retenção do ISS
e) Cálculo do imposto
f) Questões polêmicas do ISS

V - Analise de operações
a) Possibilidade de Regimes Especiais e Consultas
b) Operações de venda (ICMS, IPI e PIS e COFINS) – operações destinadas a industrialização e uso e consumo
c) Operações de venda com substituição tributária do ICMS – operações destinadas a revenda
d) Transferências entre estabelecimentos
e) Operações com Software
f) Operações de bonificação
g) Operações de demonstração e exposição em feiras
h) Operações de venda a ordem (interna e interestadual)

VI – Dicas de como atender a fiscalização
a) Direitos e obrigações do contribuinte e do Fisco
b) Ações para evitar auto de infração
c) Ações após a lavratura do Auto de Infração
Informações
Durante o curso serão aplicados exercícios práticos.

 Quem deve participar

Profissionais que atuam ou desejam atuar nas áreas contábil e fiscal e demais interessados na matéria.

Instrutor(a)

Advogada e Administradora de Empresas.
Especialista em Direito Tributário pela Faculdade de Direito de São Bernardo do Campo. Consultora Tributária há mais de 35 anos, atuou como consultora de tributos indiretos em grandes empresas do setor eletrônico, automotivo e em big four. Palestrante e Instrutora de Cursos da Área Fiscal e Tributária, via EAD ou presencial. Especialista em NCM e Regimes Especiais. Coautora do livro “Guia Prático da Substituição e Antecipação Tributária” (2016) e “Guia Prático de Recuperação Tributária - PIS/COFINS, ICMS, IPI, IRPJ e CSLL (2024), e ainda, diversos artigos nas redes sociais.

Sobre Nós

Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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