Objetivo

Este curso tem como objetivo abordar a teórica e prática das retenções dos tributos Federais ( INSS, IR, CSLL,PIS e COFINS) e conectar com os eventos da EFD-Reinf ( Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais) .

Benefícios do Curso

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá 30 dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

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Validade

Você pode rever o curso por até 45 dias após realização do Ao Vivo.

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
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O que será aprendido

EFD-Reinf (Retenções de Tributos Federais – INSS)

1. Escrituração Fiscal Digital das Retenções e Informações da Contribuição Previdenciária Substituída (EFD-Reinf)
1.1 Empresas abrangidas
1.2 Acesso ao sistema
1.3 Certificado digital
2. Regras de cruzamento de informações
2.1 Obrigações acessórias substituídas com EFD-Reinf
3. Período de apuração das informações (caixa ou competência)
4. Análise do leiaute
4.1 - Informações do Contribuinte
4.2 - Tabela de Processos - administrativos/judiciais
4.3 - Retenções - serviços tomados - mediante cessão de mão de obra
4.4 - Retenções - serviços prestados mediante cessão de mão de obra
4.5 - Retenções - recolhimento recebidos por associações desportivas que mantenha equipe de futebol profissional
4.6 - Retenções - recolhimentos repassados para associação desportiva que mantenha equipe de futebol
4.7 - Informações - comercialização da produção por produtor rural PJ/agroindústria
4.8 - Informações - CPRB
4.9 - Retenções na Fonte (IR,CSLL, Cofins, PIS/PASEB) - pagamento diversos
4.10 - Reabertura dos eventos periódicos
4.11 - Fechamento dos eventos periódicos
4.12 - Receita de espetáculo desportivo
5. Tabelas do EFD-Reinf
- Tabela 01 – Natureza de Rendimentos
- Tabela 02 - Forma de Tributação para rendimentos de beneficiários no Exterior
- Tabela 03 - Informações sobre os beneficiários de Rendimentos no Exterior
- Tabela 06 – Classificação de Serviços Prestados mediante Cessão de Mão deObra/Empreitada sujeitos a Retenção de Contribuição Previdenciária
- Tabela 07 – Países
- Tabela 08 – Classificação Tributária
- Tabela 09 – Códigos de Atividades, Produtos e Serviços à Contribuição sobre a Receita Bruta
6. Vigência

EFD-Reinf (Retenções de Tributos Federais – IR , CSLL , PIS e COFINS)
1. Conceitos
2. Conceito de tomador e prestador de serviços
3. Documentos comprobatórios
4. A importância da Contabilidade no processo de Retenção
5. Tipos de Retenções que serão informadas na EFD Reinf
6. Responsabilidade pela Retenção e como as informações serão processadas no EFD Reinf
7. Obrigatoriedade
8. Penalidades
9. EFD-Reinf e DCTFWeb
10. Prazos de recolhimento de tributos x escrituração fiscal mensal
11. Retenção Pessoa Física (IRRF ) e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf – ( R- 4010)
12. Retençao Pessoa Jurídica (IRRF/ PIS/ Cofins/ CSLL ) e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf ( R- 4020 )
13. Retenção na Fonte – Beneficiário não identificado e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf ( R- 4040 )
14. Retenção no recebimento ( R- 4080 )
15. R-4099 – Fechamento/reabertura dos eventos da série R-4000
16. Totalização das retenções de tributos
17. Principais Cruzamentos das Retenções na Fonte ( IR/ Pis / Cofins / CSLL ) por parte da Receita Federal
18. Estudo de Caso

Benefícios do Curso

Realizar o curso de EFD-Reinf (Retenções de Tributos Federais – INSS, IR, CSLL, PIS e COFINS) é essencial para profissionais que desejam dominar a escrituração fiscal digital e as nuances das retenções de tributos federais. Este curso proporciona um entendimento profundo e prático sobre como as retenções são conectadas aos eventos da EFD-Reinf, garantindo que os participantes dominem desde as obrigações acessórias até a análise do leiaute e os cruzamentos de informações exigidos pela Receita Federal.

Ao abordar a importância da contabilidade no processo de retenção e os diferentes tipos de retenções a serem informadas, este curso oferece uma base sólida para contadores, analistas fiscais, advogados e empresários. Com a programação de aprendizado detalhada, os participantes poderão compreender integralmente o funcionamento do sistema, as responsabilidades e os prazos de recolhimento, evitando penalidades e garantindo a conformidade fiscal.

Além de proporcionar conhecimento técnico, o curso prepara os profissionais para lidar com casos práticos e desafios reais, aumentando a eficiência na gestão fiscal e contribuindo para uma melhor tomada de decisões empresariais.

Perguntas e Respostas sobre o tema
Qual é o objetivo principal do curso EFD-Reinf?
O curso tem como objetivo abordar a teórica e prática das retenções dos tributos Federais (INSS, IR, CSLL, PIS e COFINS) e conectar com os eventos da EFD-Reinf.
Quais empresas precisam se cadastrar na EFD-Reinf?
O curso aborda as empresas abrangidas pela EFD-Reinf, que incluem aquelas que realizam retenções na fonte de impostos como INSS e IR.
O que é necessário para acessar o sistema da EFD-Reinf?
Para acessar o sistema da EFD-Reinf, é necessário ter um certificado digital válido.
Quais são as obrigações acessórias que foram substituídas pela EFD-Reinf?
O curso explica as obrigações acessórias que foram substituídas pela EFD-Reinf, mas os detalhes específicos devem ser abordados durante as aulas.
Como é determinado o período de apuração das informações na EFD-Reinf?
O período de apuração na EFD-Reinf pode ser determinado por caixa ou por competência, dependendo da natureza das operações.
Quais informações do contribuinte devem ser inseridas no leiaute da EFD-Reinf?
O leiaute da EFD-Reinf exige informações do contribuinte, como nome, CNPJ e detalhes sobre as retenções realizadas.
Quais são os tipos de retenções que devem ser informadas na EFD-Reinf?
As retenções informadas na EFD-Reinf incluem aquelas relacionadas a IR, CSLL, PIS e COFINS, tanto para pessoas físicas quanto jurídicas.
Qual é a responsabilidade pela retenção de tributos na EFD-Reinf?
A responsabilidade pela retenção dos tributos é dos tomadores de serviços que devem informar corretamente na EFD-Reinf.
Quais são as penalidades por não cumprimento das obrigações da EFD-Reinf?
As penalidades podem incluir multas, juros e outras sanções determinadas pela Receita Federal.
Qual a relação entre a EFD-Reinf e a DCTFWeb?
A EFD-Reinf é relacionada à DCTFWeb, pois as informações de retenções devem ser consistentes entre ambos os documentos.
O que deve ser feito em caso de erro na escrituração da EFD-Reinf?
Se houver erro, o evento deve ser reaberto e corrigido, seguindo os procedimentos estabelecidos para a EFD-Reinf.
Quais códigos de atividades e produtos são utilizados na EFD-Reinf?
A EFD-Reinf utiliza tabelas específicas que categorizam atividades e produtos para a contribuição sobre a receita bruta.
Como a contabilidade pode auxiliar no processo de retenção?
A contabilidade é vital para garantir que as retenções sejam feitas corretamente e que as informações sejam corretamente reportadas na EFD-Reinf.
Qual é a importância dos documentos comprobatórios no processo de retenção?
Os documentos comprobatórios são fundamentais para validar as retenções e assegurar a conformidade com a legislação tributária.
Como são feitas as totalizações das retenções de tributos na EFD-Reinf?
As totalizações devem ser realizadas com base nas informações escrituradas, respeitando as linhas específicas do leiaute da EFD-Reinf.

 Quem deve participar

Contadores, Analistas Fiscais, Analistas de Administração de Pessoal, Profissionais da área de Suprimentos responsáveis por Contratações de Prestadores de Serviços, Advogados, Empresários e demais profissionais envolvidos na contratação de prestadores de serviços.

Instrutores

Contabilista, Bacharel em Ciências Contábeis, Consultor, palestrante Tributário e Instrutor com foco em impostos Diretos, PIS/Pasep e COFINS, Imposto de renda Pessoa Física e jurídica, Contabilidade Internacional e Legislação Societária.
Autor e Coautor dos seguintes Livros :

1) Siscoserv;
2) Retenção de Tributos Federais no eSocial (IRRF, PIS/Pasep, Cofins, CSLL);
3) Holding - Aspectos Contábeis, Societários e Tributários;
4) Sociedade em Conta de Participação;
6) Incorporação de Sociedades
7) Construção Civil – Aspectos Tributários, Previdenciários e Contábeis 1 e 2º edição.utários, Previdenciários e Contábeis 1 e 2º edição.

Advogado em São Paulo. Pós-graduado em Direito Previdenciário. Consultor Jurídico e Empresarial especializado nas áreas trabalhista e previdenciária Instrutor de Palestras e Cursos Empresariais.

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