Objetivo

Estudaremos os principais aspectos da NFe, nas disposições do Ajuste Sinief 7/05. Serão analisados campos exigidos e o destaque do ICMS, IPI, PIS, COFINS e, dos novos tributos trazidos pela EC 132/2023, ou seja, IBS, CBS e IS. Abordaremos a respeito das Notas Técnicas e dos Eventos da NFe. Apresentaremos estudos de casos e análises de respostas consultas publicadas pelo Fisco paulista.

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O que será aprendido

1 - Introdução
- Obrigação Tributária – Principal e Acessória
- A importância da Nota Fiscal
- Conceito de hábil e idônea
- Hipóteses de emissão
- SPED e Nota Fiscal Eletrônica

2 - Características da Nota Fiscal Eletrônica – Modelo 55
- Conceito e disposições do Ajuste Sinief 7/05
- Autorização de uso e compartilhamento do arquivo XML
- Resultado da análise (autorização, rejeição e denegação)
- Problemas técnicos (contingências)

3 - Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica - DANFe
- Definição
- Providências pelo destinatário da mercadoria

4 – Principais campos da NFe e do DANFe
- Dados obrigatórios que devem constar na NFe e no DANFE
- CFOP - Código Fiscal de Operação e Prestação
- CST - Código de situação tributária (ICMS, IPI e PIS/COFINS)
- CEST - Código Especificador da Substituição Tributária
- NCM - Nomenclatura Comum do Mercosul (a importância da NCM na operação)
- FCI (número da Ficha de Conteúdo Importado)
- FCP (fundo de Combate à Pobreza)
- Consultas ao Portal da NFe

5 - Ocorrências relacionadas com a NFe
- Emissão de Nota Fiscal Complementar
- Cancelamento da NF-e (prazos)
- Carta de correção Eletrônica – Cce
- Nota Fiscal emitida com erros que não podem ser sanados com CCe (ajuste Siniefs 13 e 14/2024)
- Manifestação do Destinatário

6 - Informações na NFe e no DANFe nas seguintes operações:
- Retorno de mercadoria não entregue e Insucesso na entrega

7 – Novos campos para o IBS, CBS e IS
- Reforma Tributária e Notas Técnicas com campos específicos para novos tributos.

 Quem deve participar

Estudaremos os principais aspectos da NFe, nas disposições do Ajuste Sinief 7/05. Serão analisados campos exigidos e o destaque do ICMS, IPI, PIS, COFINS e, dos novos tributos trazidos pela EC 132/2023, ou seja, IBS, CBS e IS. Abordaremos a respeito das Notas Técnicas e dos Eventos da NFe. Apresentaremos estudos de casos e análises de respostas consultas publicadas pelo Fisco paulista.

Tags do Curso

obrigação tributária, sped, nota fiscal, nfe, danfe, cfop, cst, cest, ncm, fci, fcp, fundo de combate a pobreza, nota fiscal com erro, manifestação do destinatario, mercadoria, reforma tributária, novos tributos

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