Objetivo

Nos últimos meses, uma série de alterações na legislação que norteia o ICMS, IPI e NFe, além de decisões do STF, afetaram diretamente a área fiscal/tributária das empresas. Além disso, tivemos a publicação da Emenda Constitucional da Reforma Tributária e as discussões dos projetos de Leis Complementares no Congresso Nacional. Portanto, o objetivo deste treinamento é apresentar o que tem de mais atual na legislação do ICMS, IPI e NFe e as dicas de como se preparar para os novos tributos (IBS, CBS e IS). Serão realizados exercícios práticos durante a aula com base em estudos de casos e respostas consultas publicadas

Pontos CRC
CRC: SP-31845 / CFC: SP-31845 / CMN: 8 / SUSEP: 8 / PROGP: 8 / AUD: 8 / PREVIC AUD: 8 / PER: 8 / PREVIC: 8 / PRORT: 8

Capacitadora pelo CRC/SP: SP00130

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Benefícios do Curso

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Material de apoio

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

I – ICMS – abordagem dos principais aspectos -
Conceitos: Incidência, não incidência, fato gerador, contribuintes e responsáveis, estabelecimento e local de recolhimento (competência);
Analise das operações de transferências após decisão do STF
Regime Tributário dos contribuintes do ICMS
Composição da base de cálculo do ICMS e alíquotas (internas e interestaduais);
Suspensão e Diferimento
Benefícios fiscais (isenção e redução de base de cálculo)
Alíquotas internas e interestaduais
Estudo da não cumulatividade: possibilidades de crédito, vedações, estornos e apuração
Exercícios Práticos com análise das últimas publicações de Respostas Consultas publicadas pelo Fisco Paulista.

II - IPI – principais aspectos –
Conceitos: Incidência e fato gerador, Contribuintes (industrial e equiparado a industrial), estabelecimento e local de recolhimento (competência)
Regime tributário dos contribuintes do IPI
Análise das Modalidades de industrialização com base em Pareceres da Receita Federal
A importância da NCM – Nomenclatura Comum do Mercosul e como funciona a TIPI
Base de Cálculo do IPI e possibilidades de exclusão de valores
Suspensão do IPI
Benefícios Fiscais do IPI
Estudo da não cumulatividade: possibilidades de crédito, vedações, estornos e apuração
Exercícios Práticos com análise das últimas públicas da Soluções de Consultas publicadas pela Receita Federal.

III - Aspectos relacionados com a NFe e DANFe
Alterações no Ajuste Sinief 7/05 –
Eventos da NFe e a Manifestação do destinatário
Cancelamento/NF complementar/Carta de Correção Eletrônica
Ajustes Siniefs 13 e 14/2024

IV- Reforma tributária:
Motivo da Reforma Tributária
O que muda com a EC 132/2023
Principais pontos dos Projetos de Lei em andamento no Congresso Nacional
Como devemos nos preparar para o IBS, CBS e o IS.

Benefícios do Curso

O curso Atualização Fiscal – 2025 é essencial para profissionais das áreas fiscal, contábil e correlatas que buscam se manter atualizados diante das constantes mudanças legislativas que impactam o ICMS, IPI, NFe e a Reforma Tributária. Com a recente Emenda Constitucional 1322023 e as discussões sobre os novos tributos IBS, CBS e IS, estar atualizado é crucial para uma gestão tributária eficaz.

Este treinamento oferece uma abordagem prática e detalhada sobre os principais aspectos do ICMS, como incidência, não cumulatividade, e as recentes decisões do STF que afetam as operações de transferência. No âmbito do IPI, são explorados conceitos essenciais, incluindo a importância da NCM, benefícios fiscais e a não cumulatividade. Além disso, o curso aborda as mudanças relacionadas à NFe e os impactos da reforma tributária em discussão no Congresso Nacional.

Participantes têm a oportunidade de realizar exercícios práticos baseados em estudos de caso e respostas a consultas do Fisco, garantindo uma compreensão aprofundada e aplicável. Atualizar-se com este curso significa estar preparado para desafios futuros, garantindo conformidade legal e eficiência tributária.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é ICMS e como é definido seu fato gerador?
ICMS é o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços, e seu fato gerador é a circulação de mercadorias e a prestação de serviços de transporte e comunicação.
Quais foram as principais alterações no ICMS após as decisões do STF?
As principais alterações incluem mudanças nas operações de transferência de mercadorias entre estabelecimentos, que agora exigem maior clareza na legislação sobre a não cumulatividade.
O que significa a expressão 'alíquota interna' e como ela se diferencia da 'alíquota interestadual'?
A alíquota interna é aplicada nas operações realizadas dentro do estado, enquanto a alíquota interestadual é usada para operações entre diferentes estados.
Quais são os benefícios fiscais mais comuns do ICMS?
Os benefícios fiscais do ICMS incluem isenções e reduções de base de cálculo que variam conforme a categoria do produto e a política fiscal de cada estado.
O que se entende por não cumulatividade do ICMS?
Não cumulatividade do ICMS refere-se ao direito de apropriação de créditos tributários sobre operações anteriores, evitando a tributação em cascata.
Qual é a importância da NCM para o IPI?
A NCM é fundamental para identificar o produto e aplicar a alíquota correta do IPI, além de garantir a conformidade com a legislação tributária.
O que caracteriza o fato gerador do IPI?
O fato gerador do IPI é a saída de produtos industrializados do estabelecimento, seja venda ou consumo, e a sua incidentes sobre o valor total da operação.
Como a reforma tributária impacta a tributação do IPI?
A reforma tributária pode alterar a estrutura de impostos, como a introdução do IBS e possíveis mudanças nas alíquotas e regimes do IPI.
Quais são os principais aspectos relacionados à NFe?
Os aspectos importantes incluem a validação de eventos da NFe, como cancelamento, complementação e correções, além do cumprimento das normas do Ajuste Sinief.
O que é a EC 1322023 e qual seu objetivo?
A EC 1322023 estabelece a reforma tributária, visando simplificar a estrutura de tributos, unificando impostos e buscando maior equidade no sistema fiscal.
Como posso me preparar para a implementação do IBS?
A preparação para o IBS envolve atualização na legislação, reavaliação de processos de compliance fiscal, e adaptação às novas exigências de arrecadação e declaração.
Quais são as vedações ao crédito do IPI?
As principais vedações ao crédito do IPI incluem a exclusão de valores referentes a produtos não utilizados na atividade econômica ou que tenham sido utilizados em operação não tributável.
Quais são as etapas para analisar a não cumulatividade do ICMS?
As etapas incluem identificar as operações realizadas, calcular os créditos apropriados, verificar as vedações e realizar a apuração correta no fechamento.
O que caracteriza a suspensão do IPI?
A suspensão do IPI implica na não exigência do imposto em determinadas situações, como a venda de produtos para o exterior ou para uso em zonas francas.
Qual a diferença entre a solução de consulta e a resposta da consulta publicada?
A solução de consulta é um mecanismo pelo qual o contribuinte busca orientação da Receita sobre a interpretação da legislação, enquanto a resposta da consulta publicada é a manifestação oficial da Receita sobre uma dúvida específica, que pode ser utilizada como referência por outros contribuintes.

 Quem deve participar

Atuantes na área Fiscal, Contábil e afins que precisam se atualizar.

Instrutor(a)

Advogada e Administradora de Empresas.
Especialista em Direito Tributário pela Faculdade de Direito de São Bernardo do Campo. Consultora Tributária há mais de 35 anos, atuou como consultora de tributos indiretos em grandes empresas do setor eletrônico, automotivo e em big four. Palestrante e Instrutora de Cursos da Área Fiscal e Tributária, via EAD ou presencial. Especialista em NCM e Regimes Especiais. Coautora do livro “Guia Prático da Substituição e Antecipação Tributária” (2016) e “Guia Prático de Recuperação Tributária - PIS/COFINS, ICMS, IPI, IRPJ e CSLL (2024), e ainda, diversos artigos nas redes sociais.

 O que é necessário para eu completar a minha pontuação do EPC do CRC?
1 - Escolher cursos pontuados;
2- Verificar se ele pontua na minha categoria (Progp, ProRT, Perito, Aud, Susep...); Saiba a sua categoria
3a - Para cursos Presenciais: participar da aula presencial.
3b - Para Cursos EAD:
- Assistir no mínimo 80% do curso
- Realizar a prova do portal do aluno de múltipla escolha (exigência CRC)
- Baixar o relatório de atividades já pré-preenchido no portal do aluno e enviar com os seus certificado para o CRC
- Nós enviaremos sua pontuação para o CRC em até 14 dias (úteis) após o término do curso
Tags do Curso

icms, cbs, is, ibs, ipi, nfe, nota fiscal, reforma tributaria, atulialização fiscal, analista fiscal, assistente fiscal, legislação, stf, 132/2023, resposta consulta, ncm, base de cálculo, fato gerador, contribuintes, incidência, benefícios fiscais, crédito fiscal, diferimento, alíquotas

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