Aprenda Emissão e Escrituração Fiscal com Professores Referência em Direito Tributário e Prática Fiscal

Objetivo
Capacitar o participante para compreender e aplicar corretamente os processos de emissão e escrituração de documentos fiscais, de acordo com a legislação vigente e as exigências do SPED (Sistema Público de Escrituração Digital), garantindo uma visão abrangente e prática do tema

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Faça download de um trecho da apostila e veja o que será aprendido.

Este é um trecho da apostila que será disponibilizada integralmente para download no portal do aluno.

O que será aprendido

1. Noções ICMS/IPI
Aspectos básicos do ICMS/IPI:
Fato gerador
Base de cálculo
Alíquotas
Princípio da não cumulatividade e créditos
Hipóteses de isenção, não incidência, suspensão e diferimento.

2. Regularização de documentos fiscais
Cancelamento
Carta de correção
Nota fiscal complementar
Imposto destacado a maior
Extravio de documentos

3. Informações importantes
CFOP
CST
NCM

4. Principais operações
Substituição Tributária
Zona Franca de Manaus e Área de Livre Comércio
Prestação de serviço de transporte
Venda à ordem
Venda para entrega futura
Industrialização
Consignação mercantil
Demonstração
Sucata
Amostra Grátis

5. Parte prática:
Utilização do PVA da EFD ICMS/IPI
Exercícios simulados com base nas principais operações praticadas por um estabelecimento com atividade industrial

Benefícios do Curso

O curso de Emissão e Escrituração Fiscal na Prática é essencial para profissionais que desejam compreender e aplicar corretamente os processos fiscais, alinhados à legislação vigente e às exigências do SPED. Com uma programação abrangente, o curso aborda aspectos fundamentais do ICMS e IPI, como fato gerador, base de cálculo e alíquotas, além de tratar da não cumulatividade e hipóteses de isenção. A regularização de documentos fiscais, incluindo cancelamento e carta de correção, também é explorada, garantindo que os participantes saibam como proceder em diferentes situações.

Além disso, o curso oferece conhecimentos sobre CFOP, CST e NCM, essenciais para operações tributárias. Questões práticas, como substituição tributária e operações na Zona Franca de Manaus, são contempladas, preparando os alunos para desafios reais. A parte prática, com o uso do PVA da EFD ICMSIPI, permite que os participantes apliquem o conhecimento adquirido em exercícios simulados. Este curso é ideal para contabilistas, advogados, administradores e demais profissionais da área fiscal que buscam aprimorar suas competências em emissão e escrituração fiscal.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é ICMS e como ele se aplica na emissão de notas fiscais?
O ICMS é um imposto sobre a circulação de mercadorias e serviços. Ele é aplicado na emissão de notas fiscais através da inclusão na base de cálculo e definição da alíquota a ser utilizada na transação.
Como posso corrigir uma nota fiscal já emitida?
Uma nota fiscal pode ser corrigida por meio da carta de correção, que permite realizar ajustes em informações não essenciais, ou pela emissão de uma nota fiscal complementar, quando necessário.
O que significa a sigla CFOP?
CFOP significa Código Fiscal de Operações e Prestações, e serve para identificar a natureza das operações fiscais que envolvem a circulação de mercadorias ou a prestação de serviços.
Qual a diferença entre não cumulatividade e isenção do ICMS?
A não cumulatividade permite que o contribuinte deduza o ICMS pago na aquisição de mercadorias do ICMS a ser recolhido por ele em vendas futuras, enquanto a isenção significa que o imposto não incidirá sobre determinada operação.
Como calcular a base de cálculo do ICMS?
A base de cálculo do ICMS é o valor total da operação, que inclui o valor da mercadoria e outros encargos, descontando as operações que não têm incidência de ICMS, se houver.
O que fazer em caso de extravio de documentos fiscais?
Em caso de extravio de documentos fiscais, deve-se emitir uma declaração informando sobre o fato e as medidas adotadas, além de realizar um registro contábil adequado.
Como registrar a saída de sucatagem na escrituração fiscal?
A saída de sucata deve ser registrada utilizando o CFOP específico para a operação, além de seguir as normas do SPED para o correto preenchimento da EFD ICMSIPI.
O que é substituição tributária?
A substituição tributária é um regime em que a responsabilidade pelo recolhimento do ICMS é atribuída a um único contribuinte, que paga o imposto devido por toda a cadeia de comercialização de determinados produtos.
Quais são os principais documentos necessários para a escrituração fiscal?
Os principais documentos incluem notas fiscais de vendas e compras, documentos relacionados ao ICMS, recibos e comprovantes de pagamento, além de livros fiscais obrigatórios.
Como funcionam as alíquotas do IPI?
As alíquotas do IPI variam conforme o tipo de produto e sua classificação na tabela TIPI, tendo alíquotas específicas e casos de isenção que devem ser observados ao emitir a nota fiscal.
O que é uma nota fiscal complementar?
Uma nota fiscal complementar é emitida para corrigir ou adicionar valores ao imposto que já foi destacado em uma nota fiscal anterior, permitindo regularizar a situação tributária.
Quais são as implicações de venda à ordem na escrituração fiscal?
Na venda à ordem, é importante observar a correta documentação e registro da operação, já que o vendedor não será o mesmo que o pagador, impactando a forma como a operação é registrada nos livros fiscais.
Como utilizar o PVA da EFD ICMSIPI para a escrituração fiscal?
O PVA da EFD ICMSIPI é um programa que auxilia na geração e validação da escrituração fiscal, permitindo que o contribuinte organize suas informações de forma digital, facilitando o cumprimento das obrigações acessórias.
Quais cuidados devo ter ao emitir notas fiscais para operações na Zona Franca de Manaus?
Devem ser observadas as regras específicas de isenção e tratamento fiscal diferenciados, além da correta indicação do CFOP adequado para operações realizadas na Zona Franca.
Como lidar com imposto destacado a maior em uma nota fiscal?
Se um imposto foi destacado a maior, o contribuinte pode emitir uma nota fiscal complementar para regularizar a situação, ajustando o valor a ser pago com relação ao que foi inicialmente declarado.

 Quem deve participar

Contabilistas, advogados, administradores, gerentes, encarregados, auxiliares, analistas e todos demais profissionais da área fiscal e financeira que necessitem conhecer o procedimento.

Instrutores

Advogada, consultora tributária, palestrante e professora, com mais de 20 anos de experiência na área tributária, atuando especialmente em tributos indiretos e no assessoramento jurídico de empresas dos mais diversos segmentos.

Graduada em Letras e Direito, é pós-graduada em Direito Processual Civil e Direito Civil pela Escola Paulista de Direito (EPD), além de especialista em Direito Empresarial, Direito Civil, Contratos e Direito Tributário.

É sócia-proprietária do escritório Farias & Scacchetti Advocacia e Assessoria Jurídica, onde desenvolve trabalhos de consultoria, planejamento tributário, revisão fiscal e suporte jurídico estratégico para empresas, com foco na correta aplicação da legislação tributária e na mitigação de riscos fiscais.

Especialista em ICMS, IPI, ISS, PIS, COFINS, ITCMD e ITBI, possui sólida atuação na interpretação da legislação, análise de operações, obrigações acessórias e atualização frente às constantes mudanças do sistema tributário brasileiro.

Ao longo de sua carreira, ministra cursos presenciais, treinamentos in company e programas de capacitação profissional, sendo reconhecida pela didática clara, abordagem prática e aprofundamento técnico.

É coautora das obras "Guia de Tributos Indiretos – ICMS, IPI e ISS" e "Especialista em Impostos Indiretos – ICMS, IPI, ISS, PIS/COFINS, ITCMD e ITBI", publicadas pela Editora IOB/Folhamatic/Sage, referências para profissionais da área tributária.

Sua atuação reúne sólida experiência jurídica, conhecimento técnico e visão prática, contribuindo para a formação de profissionais e para o fortalecimento da governança tributária nas organizações.

Advogado, economista, consultor tributário, palestrante e professor, com mais de 35 anos de experiência em consultoria empresarial e planejamento tributário, sendo reconhecido como uma das principais referências nacionais em impostos indiretos e Reforma Tributária.

Graduado em Direito e Economia pela Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP), possui especialização em Finanças pela Fundação Instituto de Administração (FIA/USP), aliando sólida formação acadêmica à ampla experiência prática no assessoramento de grandes empresas.

Ao longo de sua carreira, atuou em projetos estratégicos de consultoria tributária, com foco em ICMS, IPI, PIS, COFINS, obrigações acessórias, documentos fiscais eletrônicos e modernização da legislação tributária, desenvolvendo soluções para empresas de diversos segmentos, com destaque para o setor automobilístico.

Participou de importantes projetos nacionais voltados à transformação digital do sistema tributário brasileiro, entre eles a implantação da Nota Fiscal Eletrônica (NF-e), o desenvolvimento do Bloco K do SPED e, atualmente, integra o projeto piloto da Reforma Tributária, contribuindo tecnicamente para a implementação das novas regras que irão remodelar o sistema tributário nacional.

É coautor de diversas obras técnicas na área tributária e atua como professor e palestrante em cursos de especialização e programas de capacitação profissional, sendo reconhecido pela profundidade técnica, visão estratégica e capacidade de traduzir temas complexos em conteúdos práticos e aplicáveis.

Na Cursos Módulos, ministra o curso de Reforma Tributária, um dos treinamentos mais procurados e bem avaliados da instituição, formando profissionais e empresas para os desafios da maior transformação do sistema tributário brasileiro das últimas décadas.

Tags do Curso

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