Objetivo

Capacitar o participante para compreender e aplicar corretamente os processos de emissão e escrituração de documentos fiscais, de acordo com a legislação vigente e as exigências do SPED (Sistema Público de Escrituração Digital), garantindo uma visão abrangente e prática do tema

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Coffee-break

Com ótimas opções para todos os gostos. Os horários de coffee-break serão avisados no dia.

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Este é um trecho da apostila que será disponibilizada integralmente para download no portal do aluno.

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

1. Noções ICMS/IPI
Aspectos básicos do ICMS/IPI:
Fato gerador
Base de cálculo
Alíquotas
Princípio da não cumulatividade e créditos
Hipóteses de isenção, não incidência, suspensão e diferimento.

2. Regularização de documentos fiscais
Cancelamento
Carta de correção
Nota fiscal complementar
Imposto destacado a maior
Extravio de documentos

3. Informações importantes
CFOP
CST
NCM

4. Principais operações
Substituição Tributária
Zona Franca de Manaus e Área de Livre Comércio
Prestação de serviço de transporte
Venda à ordem
Venda para entrega futura
Industrialização
Consignação mercantil
Demonstração
Sucata
Amostra Grátis

5. Parte prática:
Utilização do PVA da EFD ICMS/IPI
Exercícios simulados com base nas principais operações praticadas por um estabelecimento com atividade industrial

Benefícios do Curso

O curso de Emissão e Escrituração Fiscal na Prática é essencial para profissionais que desejam compreender e aplicar corretamente os processos fiscais, alinhados à legislação vigente e às exigências do SPED. Com uma programação abrangente, o curso aborda aspectos fundamentais do ICMS e IPI, como fato gerador, base de cálculo e alíquotas, além de tratar da não cumulatividade e hipóteses de isenção. A regularização de documentos fiscais, incluindo cancelamento e carta de correção, também é explorada, garantindo que os participantes saibam como proceder em diferentes situações.

Além disso, o curso oferece conhecimentos sobre CFOP, CST e NCM, essenciais para operações tributárias. Questões práticas, como substituição tributária e operações na Zona Franca de Manaus, são contempladas, preparando os alunos para desafios reais. A parte prática, com o uso do PVA da EFD ICMSIPI, permite que os participantes apliquem o conhecimento adquirido em exercícios simulados. Este curso é ideal para contabilistas, advogados, administradores e demais profissionais da área fiscal que buscam aprimorar suas competências em emissão e escrituração fiscal.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é ICMS e como ele se aplica na emissão de notas fiscais?
O ICMS é um imposto sobre a circulação de mercadorias e serviços. Ele é aplicado na emissão de notas fiscais através da inclusão na base de cálculo e definição da alíquota a ser utilizada na transação.
Como posso corrigir uma nota fiscal já emitida?
Uma nota fiscal pode ser corrigida por meio da carta de correção, que permite realizar ajustes em informações não essenciais, ou pela emissão de uma nota fiscal complementar, quando necessário.
O que significa a sigla CFOP?
CFOP significa Código Fiscal de Operações e Prestações, e serve para identificar a natureza das operações fiscais que envolvem a circulação de mercadorias ou a prestação de serviços.
Qual a diferença entre não cumulatividade e isenção do ICMS?
A não cumulatividade permite que o contribuinte deduza o ICMS pago na aquisição de mercadorias do ICMS a ser recolhido por ele em vendas futuras, enquanto a isenção significa que o imposto não incidirá sobre determinada operação.
Como calcular a base de cálculo do ICMS?
A base de cálculo do ICMS é o valor total da operação, que inclui o valor da mercadoria e outros encargos, descontando as operações que não têm incidência de ICMS, se houver.
O que fazer em caso de extravio de documentos fiscais?
Em caso de extravio de documentos fiscais, deve-se emitir uma declaração informando sobre o fato e as medidas adotadas, além de realizar um registro contábil adequado.
Como registrar a saída de sucatagem na escrituração fiscal?
A saída de sucata deve ser registrada utilizando o CFOP específico para a operação, além de seguir as normas do SPED para o correto preenchimento da EFD ICMSIPI.
O que é substituição tributária?
A substituição tributária é um regime em que a responsabilidade pelo recolhimento do ICMS é atribuída a um único contribuinte, que paga o imposto devido por toda a cadeia de comercialização de determinados produtos.
Quais são os principais documentos necessários para a escrituração fiscal?
Os principais documentos incluem notas fiscais de vendas e compras, documentos relacionados ao ICMS, recibos e comprovantes de pagamento, além de livros fiscais obrigatórios.
Como funcionam as alíquotas do IPI?
As alíquotas do IPI variam conforme o tipo de produto e sua classificação na tabela TIPI, tendo alíquotas específicas e casos de isenção que devem ser observados ao emitir a nota fiscal.
O que é uma nota fiscal complementar?
Uma nota fiscal complementar é emitida para corrigir ou adicionar valores ao imposto que já foi destacado em uma nota fiscal anterior, permitindo regularizar a situação tributária.
Quais são as implicações de venda à ordem na escrituração fiscal?
Na venda à ordem, é importante observar a correta documentação e registro da operação, já que o vendedor não será o mesmo que o pagador, impactando a forma como a operação é registrada nos livros fiscais.
Como utilizar o PVA da EFD ICMSIPI para a escrituração fiscal?
O PVA da EFD ICMSIPI é um programa que auxilia na geração e validação da escrituração fiscal, permitindo que o contribuinte organize suas informações de forma digital, facilitando o cumprimento das obrigações acessórias.
Quais cuidados devo ter ao emitir notas fiscais para operações na Zona Franca de Manaus?
Devem ser observadas as regras específicas de isenção e tratamento fiscal diferenciados, além da correta indicação do CFOP adequado para operações realizadas na Zona Franca.
Como lidar com imposto destacado a maior em uma nota fiscal?
Se um imposto foi destacado a maior, o contribuinte pode emitir uma nota fiscal complementar para regularizar a situação, ajustando o valor a ser pago com relação ao que foi inicialmente declarado.

 Quem deve participar

Contabilistas, advogados, administradores, gerentes, encarregados, auxiliares, analistas e todos demais profissionais da área fiscal e financeira que necessitem conhecer o procedimento.

Instrutores

Graduada em LETRAS e DIREITO, Pós Graduada em Direito Processual Civil e Direito Civil pela Escola Paulista de Direito, é Especialista em Direito Empresarial, Cível, Contratos e Tributário.
Atua há mais de 20 anos na área tributária em tributos indiretos como advogada, consultora e instrutora de Cursos presenciai e incompany.
É sócia-proprietária do escritório "Farias & Scacchetti Advocacia e Assessoria Jurídica
É co- autora dos livros:
GUIA DE TRIBUTOS INDIRETOS - ICMS, IPI e ISS - Editora IOB-FOLHAMATIC - SAGE
Especialista em impostos indiretos - ICMS-IPI-ISS- PIS/COFINS - ITCMD - ITBI - Editora IOB-FOLHAMATIC - SAGE

Advogado e Economista formado pela PUC/SP e com especialização em Finanças pela FIA/USP, atua desde 1989 como consultor empresarial de tributos e instrutor de cursos de capacitação e reciclagem com foco em impostos indiretos. Atualmente está no setor automobilístico. Participante do projeto piloto da NF-e e Bloco K, é Co-autor dos seguintes livros editados:
1) ICMS e IPI no dia a dia das Empresas;
2) Emissão e Escrituração de Livros Fiscais; e
3) Substituição tributária no ICMS - Aspectos Jurídicos e práticos.
4) SPED - Sistema Público de Escrituração Digital
5) Fiscalização na era digital
6) Guia de Tributos Indiretos - ICMS/IPI/ISS
7) Tributação nas principais operações (região Sul e Sudeste)

Tags do Curso

nfe, nota fiscal, faturamento, emissão de nota fiscal, escrituração fiscal, efd, efd icms e ipi, sped, sped fiscal, operações fiscais, icms, ipi, fato gerador, base de cálculo, alíquotas, não cumulatividade, isenção, não incidência, suspensão, diferimento, documentos fiscais, carta de correção, nota fiscal complementar, imposto destacado a maior, extravio de documentos, cfop, cst, ncm, substituição tributária, zona franca de manaus, venda à ordem, sucata, amostra grátis, industrialização, consignação mercantil

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Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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