Descomplicando a Área Fiscal: Curso Completo para Iniciantes

Área Fiscal Tributário/Fiscal   Código Curso: CAAH452

Objetivo

Capacitar iniciantes a ingressarem com confiança na área fiscal e tributária, por meio de uma abordagem prática e abrangente. O curso explora os principais tributos (ICMS, IPI, ISS, IRPJ, CSLL, PIS e Cofins), destacando conceitos fundamentais, disposições legais e particularidades como: Apuração de tributos; Escrituração fiscal; Emissão e interpretação de documentos fiscais; Identificação de hipóteses de crédito tributário; Operações especiais e suas implicações; Detalhamento do regime de substituição tributária. Ao final, o participante estará preparado para atuar de forma assertiva na rotina fiscal de empresas, dominando os fundamentos e as práticas essenciais do setor.

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá 30 dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

1. ICMS

Origem e fundamentos do ICMS
Legislação aplicável
Campo de incidência e hipóteses de não incidência
Fato gerador
Contribuintes e responsáveis
Estabelecimento e local de recolhimento (local de incidência do ICMS)
Base de cálculo e alíquotas
Incentivos fiscais e regimes especiais
Princípio da não cumulatividade
Apuração e recolhimento do ICMS

2. IPI
Origem e fundamentos do IPI
Legislação e regulamentações aplicáveis
Campo de incidência: industrialização e suas classificações
Contribuintes e responsabilidades
Fato gerador e base de cálculo
Alíquotas e incentivos fiscais
Não cumulatividade no IPI
Apuração e recolhimento do imposto

3. ISS
Origem e fundamentos do ISS
Legislação principal: Lei Complementar nº 116/03
Campo de incidência e serviços tributáveis
Contribuintes e responsáveis tributários
Definição de estabelecimento prestador
Local de recolhimento do ISS
Fato gerador e base de cálculo
Alíquotas e retenções tributárias

4. CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços)
Origem e introdução pela Reforma Tributária
Legislação e campo de incidência
Fato gerador e contribuintes
Base de cálculo e alíquotas aplicáveis
Crédito financeiro: hipóteses e limitações
Apuração e recolhimento da CBS

5. IBS (Imposto sobre Bens e Serviços)
Introdução pela Reforma Tributária
Campo de incidência: bens e serviços
Fato gerador e contribuintes
Base de cálculo e alíquotas
Apuração: regime não cumulativo e compartilhamento interestadual
Transição do ICMS/ISS para o IBS

6. Obrigações Acessórias e Cadastro Fiscal
Cadastro de contribuintes (ICMS, CBS e IBS)
Cadastro de Prestadores de Outros Municípios (CEPOM)
Documentos fiscais (convencionais e eletrônicos)
Modelos, emissão, cancelamento e correções
Situações especiais: extravio, denegação, rejeição e inutilização
Livros fiscais obrigatórios e sua escrituração (convencional e digital)
Escrituração Fiscal Digital (EFD) e outros modelos obrigatórios

7. Operações Específicas
Conceitos e tratamento tributário:
Venda para contribuinte e não contribuinte
Devolução e retorno de mercadoria não entregue
Amostra grátis, brindes, bonificações e doações
Feiras, exposições, mostruários e demonstrações
Venda para entrega futura e à ordem
Industrialização por encomenda
Operações envolvendo armazém geral e depósito fechado
Exportação direta e com fim específico de exportação
Importação e tratamentos específicos (Zona Franca de Manaus e áreas de Livre Comércio)

8. Substituição Tributária
Conceitos e fundamentos da substituição tributária
Aplicação prática e formas de cálculo do ICMS retido

9. IRPJ e CSLL
Conceito e legislação aplicável
Contribuintes e regimes de tributação (lucro real, presumido e arbitrado)
Base de cálculo e alíquotas
Deduções permitidas e incentivos fiscais
Apuração, prazos e códigos de recolhimento

10. PIS e Cofins
Origem e fundamentos das contribuições
Legislação e regimes de tributação (cumulativo e não cumulativo)
Contribuintes e responsabilidades
Fato gerador, base de cálculo e alíquotas
Créditos permitidos e limites
Apuração, prazos e códigos de recolhimento

Benefícios do Curso

Realizar o curso Descomplicando a Área Fiscal: Curso Completo para Iniciantes oferece inúmeros benefícios para quem deseja ingressar com segurança na área fiscal e tributária. Este curso é projetado para capacitar iniciantes, proporcionando uma visão abrangente e prática dos principais tributos brasileiros, como ICMS, IPI, ISS, entre outros. Com uma programação detalhada e um enfoque em conceitos fundamentais e disposições legais, os participantes se tornam aptos a lidar com a apuração de tributos, escrituração fiscal e interpretação de documentos fiscais.

Além disso, o curso aborda operações específicas e suas implicações, proporcionando uma compreensão profunda do regime de substituição tributária. Ao concluir o curso, os participantes estarão preparados para desempenhar suas funções de forma eficiente e assertiva dentro da rotina fiscal de qualquer empresa. Este curso é essencial para profissionais que desejam dominar os fundamentos fiscais e adquirir habilidades práticas que atendem às exigências do mercado atual.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é ICMS e qual a sua legislação aplicável?
ICMS é o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços, cuja legislação aplicável varia de estado para estado, mas está regulado pela Constituição Federal e pelas leis estaduais.
Quais são as principais hipóteses de não incidência do ICMS?
As principais hipóteses de não incidência do ICMS incluem operações de exportação, vendas para o exterior e algumas operações específicas previstas na legislação estadual.
O que é o princípio da não cumulatividade no ICMS?
O princípio da não cumulatividade no ICMS assegura que o imposto pago nas etapas anteriores da cadeia de produção e distribuição pode ser creditado na apuração do imposto a ser pago nas etapas posteriores.
Como é realizada a apuração do IPI?
A apuração do IPI é feita com base no faturamento das mercadorias industrializadas, também considerando as alíquotas respectivas e possíveis créditos acumulados.
Quais serviços estão sujeitos à incidência do ISS?
O ISS incide sobre a prestação de serviços enumerados na Lei Complementar nº 11603, como serviços de transporte, hospedagem, saúde e ensino.
O que é a CBS e qual a sua importância?
A CBS é a Contribuição sobre Bens e Serviços, introduzida pela Reforma Tributária, e tem como objetivo simplificar o sistema tributário e unificar as contribuições sobre bens e serviços.
O que é a substituição tributária?
A substituição tributária é um mecanismo pelo qual a responsabilidade pelo pagamento do imposto é transferida para um terceiro, geralmente o fabricante ou importador, reduzindo a complexidade na arrecadação do ICMS.
Como são calculados os tributos IRPJ e CSLL?
IRPJ e CSLL são calculados com base no lucro da empresa, podendo seguir os regimes de lucro real, presumido ou arbitrado, aplicando-se as alíquotas e deduções permitidas pela legislação.
Quais são os documentos fiscais e sua importância?
Os documentos fiscais são registros que comprovam a circulação de mercadorias e serviços. Sua correta emissão e interpretação são fundamentais para evitar problemas fiscais e garantir a legalidade das operações.
O que é a Escrituração Fiscal Digital (EFD)?
A EFD é um arquivo digital que reúne informações sobre a apuração de tributos, possibilitando a troca de informações entre empresas e a Receita Federal de forma eletrônica.
Como lidar com o extravio de documentos fiscais?
No caso de extravio, deve-se comunicar imediatamente a Receita Federal, além de emitir uma segunda via quando possível e registrar a ocorrência nos livros fiscais.
Qual é a diferença entre o regime cumulativo e não cumulativo do PIS e Cofins?
No regime cumulativo, o PIS e Cofins são aplicados sobre a receita total da empresa, enquanto no regime não cumulativo, é permitido o crédito dos tributos pagos nas etapas anteriores da cadeia.
O que são as obrigações acessórias?
Obrigações acessórias são documentos e declarações que as empresas devem apresentar ao fisco, além do pagamento de tributos, como a entrega de EFD, notas fiscais eletrônicas e cadastros.
Quais são os desafios mais comuns enfrentados por iniciantes na área fiscal?
Iniciantes frequentemente enfrentam desafios como a complexidade da legislação tributária, a correta interpretação de normas e a necessidade de atualização constante das regras fiscais.

 Quem deve participar

Profissionais iniciantes na área fiscal que desejam compreender os fundamentos essenciais para atuar com segurança e eficiência no setor. O curso é ideal para aqueles que buscam adquirir conhecimentos práticos e teóricos indispensáveis para atender às demandas do mercado e às exigências das rotinas fiscais empresariais.

 Local de Realização do Curso

Av. Brigadeiro Luís Antônio, 2729 - Conjuntos 1301 a 1307
Ponto de Referência: Próximo ao Hospital de Transplantes. Três quadras da Av. Paulista, 650 m do metro Brigadeiro.
São Paulo - SP CEP: 01401-000

 Salas com Internet (WiFI)

 Estacionamento (pago por conta do aluno)
Dispomos de estacionamento com serviço de manobrista, com o valor de R$ 22,00 por período. É importante ressaltar que este valor deve ser pago na entrada, uma vez que o horário de fechamento do estacionamento é anterior ao término dos cursos.
Ao realizar o pagamento o manobrista lhe entregará o comprovante do pagamento e dará o seu ticket já pago para o vigilante que fará a liberação dos automóveis que já estiverem com seu ticket pago, permitindo assim uma saída ágil e sem contratempos.

Instrutores

Graduada em LETRAS e DIREITO, Pós Graduada em Direito Processual Civil e Direito Civil pela Escola Paulista de Direito, é Especialista em Direito Empresarial, Cível, Contratos e Tributário.
Atua há mais de 20 anos na área tributária em tributos indiretos como advogada, consultora e instrutora de Cursos presenciai e incompany.
É sócia-proprietária do escritório "Farias & Scacchetti Advocacia e Assessoria Jurídica
É co- autora dos livros:
GUIA DE TRIBUTOS INDIRETOS - ICMS, IPI e ISS - Editora IOB-FOLHAMATIC - SAGE
Especialista em impostos indiretos - ICMS-IPI-ISS- PIS/COFINS - ITCMD - ITBI - Editora IOB-FOLHAMATIC - SAGE

Advogado e Economista formado pela PUC/SP e com especialização em Finanças pela FIA/USP, atua desde 1989 como consultor empresarial de tributos e instrutor de cursos de capacitação e reciclagem com foco em impostos indiretos. Atualmente está no setor automobilístico. Participante do projeto piloto da NF-e e Bloco K, é Co-autor dos seguintes livros editados:
1) ICMS e IPI no dia a dia das Empresas;
2) Emissão e Escrituração de Livros Fiscais; e
3) Substituição tributária no ICMS - Aspectos Jurídicos e práticos.
4) SPED - Sistema Público de Escrituração Digital
5) Fiscalização na era digital
6) Guia de Tributos Indiretos - ICMS/IPI/ISS
7) Tributação nas principais operações (região Sul e Sudeste)

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Sobre Nós

Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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