Aprenda com professores referência: Eliane Scacchetti e Paulo Mariano – Conhecimento aplicado e experiência de mercado

Objetivo
Capacitar iniciantes a ingressarem com confiança na área fiscal e tributária, por meio de uma abordagem prática e abrangente. O curso explora os principais tributos (ICMS, IPI, ISS, IRPJ, CSLL, PIS e Cofins), destacando conceitos fundamentais, disposições legais e particularidades como: Apuração de tributos; Escrituração fiscal; Emissão e interpretação de documentos fiscais; Identificação de hipóteses de crédito tributário; Operações especiais e suas implicações; Detalhamento do regime de substituição tributária. Ao final, o participante estará preparado para atuar de forma assertiva na rotina fiscal de empresas, dominando os fundamentos e as práticas essenciais do setor.

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Faça download de um trecho da apostila e veja o que será aprendido.

Este é um trecho da apostila que será impressa integralmente e entregue na sala de aula.

O que será aprendido

1. ICMS

Origem e fundamentos do ICMS
Legislação aplicável
Campo de incidência e hipóteses de não incidência
Fato gerador
Contribuintes e responsáveis
Estabelecimento e local de recolhimento (local de incidência do ICMS)
Base de cálculo e alíquotas
Incentivos fiscais e regimes especiais
Princípio da não cumulatividade
Apuração e recolhimento do ICMS

2. IPI
Origem e fundamentos do IPI
Legislação e regulamentações aplicáveis
Campo de incidência: industrialização e suas classificações
Contribuintes e responsabilidades
Fato gerador e base de cálculo
Alíquotas e incentivos fiscais
Não cumulatividade no IPI
Apuração e recolhimento do imposto

3. ISS
Origem e fundamentos do ISS
Legislação principal: Lei Complementar nº 116/03
Campo de incidência e serviços tributáveis
Contribuintes e responsáveis tributários
Definição de estabelecimento prestador
Local de recolhimento do ISS
Fato gerador e base de cálculo
Alíquotas e retenções tributárias

4. CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços)
Origem e introdução pela Reforma Tributária
Legislação e campo de incidência
Fato gerador e contribuintes
Base de cálculo e alíquotas aplicáveis
Crédito financeiro: hipóteses e limitações
Apuração e recolhimento da CBS

5. IBS (Imposto sobre Bens e Serviços)
Introdução pela Reforma Tributária
Campo de incidência: bens e serviços
Fato gerador e contribuintes
Base de cálculo e alíquotas
Apuração: regime não cumulativo e compartilhamento interestadual
Transição do ICMS/ISS para o IBS

6. Obrigações Acessórias e Cadastro Fiscal
Cadastro de contribuintes (ICMS, CBS e IBS)
Cadastro de Prestadores de Outros Municípios (CEPOM)
Documentos fiscais (convencionais e eletrônicos)
Modelos, emissão, cancelamento e correções
Situações especiais: extravio, denegação, rejeição e inutilização
Livros fiscais obrigatórios e sua escrituração (convencional e digital)
Escrituração Fiscal Digital (EFD) e outros modelos obrigatórios

7. Operações Específicas
Conceitos e tratamento tributário:
Venda para contribuinte e não contribuinte
Devolução e retorno de mercadoria não entregue
Amostra grátis, brindes, bonificações e doações
Feiras, exposições, mostruários e demonstrações
Venda para entrega futura e à ordem
Industrialização por encomenda
Operações envolvendo armazém geral e depósito fechado
Exportação direta e com fim específico de exportação
Importação e tratamentos específicos (Zona Franca de Manaus e áreas de Livre Comércio)

8. Substituição Tributária
Conceitos e fundamentos da substituição tributária
Aplicação prática e formas de cálculo do ICMS retido

9. IRPJ e CSLL
Conceito e legislação aplicável
Contribuintes e regimes de tributação (lucro real, presumido e arbitrado)
Base de cálculo e alíquotas
Deduções permitidas e incentivos fiscais
Apuração, prazos e códigos de recolhimento

10. PIS e Cofins
Origem e fundamentos das contribuições
Legislação e regimes de tributação (cumulativo e não cumulativo)
Contribuintes e responsabilidades
Fato gerador, base de cálculo e alíquotas
Créditos permitidos e limites
Apuração, prazos e códigos de recolhimento

Benefícios do Curso

Realizar o curso Descomplicando a Área Fiscal: Curso Completo para Iniciantes oferece inúmeros benefícios para quem deseja ingressar com segurança na área fiscal e tributária. Este curso é projetado para capacitar iniciantes, proporcionando uma visão abrangente e prática dos principais tributos brasileiros, como ICMS, IPI, ISS, entre outros. Com uma programação detalhada e um enfoque em conceitos fundamentais e disposições legais, os participantes se tornam aptos a lidar com a apuração de tributos, escrituração fiscal e interpretação de documentos fiscais.

Além disso, o curso aborda operações específicas e suas implicações, proporcionando uma compreensão profunda do regime de substituição tributária. Ao concluir o curso, os participantes estarão preparados para desempenhar suas funções de forma eficiente e assertiva dentro da rotina fiscal de qualquer empresa. Este curso é essencial para profissionais que desejam dominar os fundamentos fiscais e adquirir habilidades práticas que atendem às exigências do mercado atual.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é ICMS e qual a sua legislação aplicável?
ICMS é o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços, cuja legislação aplicável varia de estado para estado, mas está regulado pela Constituição Federal e pelas leis estaduais.
Quais são as principais hipóteses de não incidência do ICMS?
As principais hipóteses de não incidência do ICMS incluem operações de exportação, vendas para o exterior e algumas operações específicas previstas na legislação estadual.
O que é o princípio da não cumulatividade no ICMS?
O princípio da não cumulatividade no ICMS assegura que o imposto pago nas etapas anteriores da cadeia de produção e distribuição pode ser creditado na apuração do imposto a ser pago nas etapas posteriores.
Como é realizada a apuração do IPI?
A apuração do IPI é feita com base no faturamento das mercadorias industrializadas, também considerando as alíquotas respectivas e possíveis créditos acumulados.
Quais serviços estão sujeitos à incidência do ISS?
O ISS incide sobre a prestação de serviços enumerados na Lei Complementar nº 11603, como serviços de transporte, hospedagem, saúde e ensino.
O que é a CBS e qual a sua importância?
A CBS é a Contribuição sobre Bens e Serviços, introduzida pela Reforma Tributária, e tem como objetivo simplificar o sistema tributário e unificar as contribuições sobre bens e serviços.
O que é a substituição tributária?
A substituição tributária é um mecanismo pelo qual a responsabilidade pelo pagamento do imposto é transferida para um terceiro, geralmente o fabricante ou importador, reduzindo a complexidade na arrecadação do ICMS.
Como são calculados os tributos IRPJ e CSLL?
IRPJ e CSLL são calculados com base no lucro da empresa, podendo seguir os regimes de lucro real, presumido ou arbitrado, aplicando-se as alíquotas e deduções permitidas pela legislação.
Quais são os documentos fiscais e sua importância?
Os documentos fiscais são registros que comprovam a circulação de mercadorias e serviços. Sua correta emissão e interpretação são fundamentais para evitar problemas fiscais e garantir a legalidade das operações.
O que é a Escrituração Fiscal Digital (EFD)?
A EFD é um arquivo digital que reúne informações sobre a apuração de tributos, possibilitando a troca de informações entre empresas e a Receita Federal de forma eletrônica.
Como lidar com o extravio de documentos fiscais?
No caso de extravio, deve-se comunicar imediatamente a Receita Federal, além de emitir uma segunda via quando possível e registrar a ocorrência nos livros fiscais.
Qual é a diferença entre o regime cumulativo e não cumulativo do PIS e Cofins?
No regime cumulativo, o PIS e Cofins são aplicados sobre a receita total da empresa, enquanto no regime não cumulativo, é permitido o crédito dos tributos pagos nas etapas anteriores da cadeia.
O que são as obrigações acessórias?
Obrigações acessórias são documentos e declarações que as empresas devem apresentar ao fisco, além do pagamento de tributos, como a entrega de EFD, notas fiscais eletrônicas e cadastros.
Quais são os desafios mais comuns enfrentados por iniciantes na área fiscal?
Iniciantes frequentemente enfrentam desafios como a complexidade da legislação tributária, a correta interpretação de normas e a necessidade de atualização constante das regras fiscais.

 Quem deve participar

Profissionais iniciantes na área fiscal que desejam compreender os fundamentos essenciais para atuar com segurança e eficiência no setor. O curso é ideal para aqueles que buscam adquirir conhecimentos práticos e teóricos indispensáveis para atender às demandas do mercado e às exigências das rotinas fiscais empresariais.

Instrutores

Advogada, consultora tributária, palestrante e professora, com mais de 20 anos de experiência na área tributária, atuando especialmente em tributos indiretos e no assessoramento jurídico de empresas dos mais diversos segmentos.

Graduada em Letras e Direito, é pós-graduada em Direito Processual Civil e Direito Civil pela Escola Paulista de Direito (EPD), além de especialista em Direito Empresarial, Direito Civil, Contratos e Direito Tributário.

É sócia-proprietária do escritório Farias & Scacchetti Advocacia e Assessoria Jurídica, onde desenvolve trabalhos de consultoria, planejamento tributário, revisão fiscal e suporte jurídico estratégico para empresas, com foco na correta aplicação da legislação tributária e na mitigação de riscos fiscais.

Especialista em ICMS, IPI, ISS, PIS, COFINS, ITCMD e ITBI, possui sólida atuação na interpretação da legislação, análise de operações, obrigações acessórias e atualização frente às constantes mudanças do sistema tributário brasileiro.

Ao longo de sua carreira, ministra cursos presenciais, treinamentos in company e programas de capacitação profissional, sendo reconhecida pela didática clara, abordagem prática e aprofundamento técnico.

É coautora das obras "Guia de Tributos Indiretos – ICMS, IPI e ISS" e "Especialista em Impostos Indiretos – ICMS, IPI, ISS, PIS/COFINS, ITCMD e ITBI", publicadas pela Editora IOB/Folhamatic/Sage, referências para profissionais da área tributária.

Sua atuação reúne sólida experiência jurídica, conhecimento técnico e visão prática, contribuindo para a formação de profissionais e para o fortalecimento da governança tributária nas organizações.

Advogado, economista, consultor tributário, palestrante e professor, com mais de 35 anos de experiência em consultoria empresarial e planejamento tributário, sendo reconhecido como uma das principais referências nacionais em impostos indiretos e Reforma Tributária.

Graduado em Direito e Economia pela Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP), possui especialização em Finanças pela Fundação Instituto de Administração (FIA/USP), aliando sólida formação acadêmica à ampla experiência prática no assessoramento de grandes empresas.

Ao longo de sua carreira, atuou em projetos estratégicos de consultoria tributária, com foco em ICMS, IPI, PIS, COFINS, obrigações acessórias, documentos fiscais eletrônicos e modernização da legislação tributária, desenvolvendo soluções para empresas de diversos segmentos, com destaque para o setor automobilístico.

Participou de importantes projetos nacionais voltados à transformação digital do sistema tributário brasileiro, entre eles a implantação da Nota Fiscal Eletrônica (NF-e), o desenvolvimento do Bloco K do SPED e, atualmente, integra o projeto piloto da Reforma Tributária, contribuindo tecnicamente para a implementação das novas regras que irão remodelar o sistema tributário nacional.

É coautor de diversas obras técnicas na área tributária e atua como professor e palestrante em cursos de especialização e programas de capacitação profissional, sendo reconhecido pela profundidade técnica, visão estratégica e capacidade de traduzir temas complexos em conteúdos práticos e aplicáveis.

Na Cursos Módulos, ministra o curso de Reforma Tributária, um dos treinamentos mais procurados e bem avaliados da instituição, formando profissionais e empresas para os desafios da maior transformação do sistema tributário brasileiro das últimas décadas.

Sobre Nós

Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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