Objetivo

Este módulo tem como objetivo abordar a teórica e prática das retenções dos tributos Federais ( IR, CSLL,PIS e COFINS) e conectar com os eventos da EFD-Reinf ( Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais) .

Pontos CRC
CRC: SP-32676 / CFC: SP-32676 / CMN: 4 / SUSEP: 4 / PROGP: 4 / AUD: 4 / PREVIC AUD: 4 / PER: 4 / PREVIC: 4 / PRORT: 4

Capacitadora pelo CRC/SP: SP00130

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Benefícios do Curso

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá 30 dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

1. Conceitos

2. Conceito de tomador e prestador de serviços

3. Documentos comprobatórios

4. A importância da Contabilidade no processo de Retenção

5. Tipos de Retenções que serão informadas na EFD Reinf

6. Responsabilidade pela Retenção e como as informações serão processadas no EFD Reinf

7. Obrigatoriedade

8. Penalidades

9. EFD-Reinf e DCTFWeb

10. Prazos de recolhimento de tributos x escrituração fiscal mensal

11. Retenção Pessoa Física (IRRF ) e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf – ( R- 4010)

12. Retençao Pessoa Jurídica (IRRF/ PIS/ Cofins/ CSLL ) e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf ( R- 4020 )

13. Retenção na Fonte – Beneficiário não identificado e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf ( R- 4040 )

14. Retenção no recebimento ( R- 4080 )

15. R-4099 – Fechamento/reabertura dos eventos da série R-4000

16. Totalização das retenções de tributos

17. Principais Cruzamentos das Retenções na Fonte ( IR/ Pis / Cofins / CSLL ) por parte da Receita Federal

18. Estudo de Caso

Benefícios do Curso

O curso EFD - Reinf - (IR, CSLL, PIS e COFINS) é essencial para profissionais que lidam com retenções tributárias, oferecendo profundos conhecimentos teóricos e práticos sobre o tema. É voltado para contadores, analistas fiscais, advogados e empresários, entre outros, sendo vital para quem deseja compreender a complexidade das retenções federais e sua conexão com a EFD-Reinf. Ao participar, os alunos aprenderão sobre conceitos básicos de tomadores e prestadores de serviços, documentos necessários, e o papel crucial da contabilidade.

O curso detalha os tipos de retenções informadas na EFD-Reinf, destacando a responsabilidade e processamento dessas informações. Também aborda a obrigatoriedade, penalidades, prazos de recolhimento e cruzamento de dados pela Receita Federal. Inclui ainda um estudo de caso para aplicação prática. Assim, este curso capacita os participantes a gerirem eficientemente as obrigações fiscais de suas organizações, minimizando riscos e garantindo conformidade.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é EFD-Reinf?
A EFD-Reinf é a Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais, uma obrigação acessória que visa registrar as retenções de tributos federais e outras informações relevantes.
Quais tributos são abordados no curso?
O curso aborda a retenção dos tributos federais IR, CSLL, PIS e COFINS.
Quem são os responsáveis pela retenção dos tributos?
Os tomadores de serviços são responsáveis pela retenção dos tributos na fonte quando contratam prestadores de serviços.
Quais documentos são necessários para comprovar as retenções?
Os documentos comprobatórios incluem notas fiscais, recibos e contratos de prestação de serviços.
Qual o papel da contabilidade no processo de retenção?
A contabilidade é fundamental para garantir que as retenções sejam corretamente calculadas, registradas e informadas na EFD-Reinf.
Quais tipos de retenção devem ser informados na EFD-Reinf?
Devem ser informadas retenções de IR, CSLL, PIS e COFINS, entre outras, dependendo do tipo de serviço prestado.
Quais são as penalidades por não cumprimento da EFD-Reinf?
As penalidades podem incluir multar e eventuais complicações jurídicas, além da exigência dos tributos devidos.
Qual a diferença entre EFD-Reinf e DCTFWeb?
A EFD-Reinf trata das retenções e outras informações fiscais, enquanto a DCTFWeb é a Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais que consolida informações de tributos federais.
Qual o prazo de recolhimento dos tributos?
Os prazos de recolhimento variam de acordo com o tipo de tributo, mas geralmente estão relacionados ao período de prestação de serviços.
Como informar a Retenção de Pessoa Física na EFD-Reinf?
A retenção de Pessoa Física deverá ser informada através da linha R-4010 na EFD-Reinf.
Como é feita a Retenção de Pessoa Jurídica?
A retenção de Pessoa Jurídica é informada pela linha R-4020 na EFD-Reinf e abrange IR, PIS, COFINS e CSLL.
Como lidar com beneficiário não identificado na retenção?
Para beneficiários não identificados, deve-se utilizar a linha R-4040 na EFD-Reinf.
O que é a retenção no recebimento?
A retenção no recebimento é informada na linha R-4080 e se refere à retenções realizadas no momento do recebimento do serviço.
Como faço o fechamento dos eventos da série R-4000?
O fechamentoreabertura dos eventos da série R-4000 é indicado na linha R-4099 da EFD-Reinf.
Quais são os principais cruzamentos que a Receita Federal realiza?
A Receita Federal realiza cruzamentos entre as informações da EFD-Reinf e outras obrigações fiscais, como DCTF e declarações de imposto de renda.

 Quem deve participar

Contadores, Analistas Fiscais, Analistas de Administração de Pessoal, Profissionais da área de Suprimentos responsáveis por Contratações de Prestadores de Serviços, Advogados, Empresários e demais profissionais envolvidos na contratação de prestadores de serviços.

Instrutor(a)

Contabilista, Bacharel em Ciências Contábeis, Consultor, palestrante Tributário e Instrutor com foco em impostos Diretos, PIS/Pasep e COFINS, Imposto de renda Pessoa Física e jurídica, Contabilidade Internacional e Legislação Societária.
Autor e Coautor dos seguintes Livros :

1) Siscoserv;
2) Retenção de Tributos Federais no eSocial (IRRF, PIS/Pasep, Cofins, CSLL);
3) Holding - Aspectos Contábeis, Societários e Tributários;
4) Sociedade em Conta de Participação;
6) Incorporação de Sociedades
7) Construção Civil – Aspectos Tributários, Previdenciários e Contábeis 1 e 2º edição.utários, Previdenciários e Contábeis 1 e 2º edição.

 O que é necessário para eu completar a minha pontuação do EPC do CRC?
1 - Escolher cursos pontuados;
2- Verificar se ele pontua na minha categoria (Progp, ProRT, Perito, Aud, Susep...); Saiba a sua categoria
3a - Para cursos Presenciais: participar da aula presencial.
3b - Para Cursos EAD:
- Assistir no mínimo 80% do curso
- Realizar a prova do portal do aluno de múltipla escolha (exigência CRC)
- Baixar o relatório de atividades já pré-preenchido no portal do aluno e enviar com os seus certificado para o CRC
- Nós enviaremos sua pontuação para o CRC em até 14 dias (úteis) após o término do curso

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