Objetivo

Orientar os participantes como calcular e tratar corretamente as retenções, compensações e recolhimentos dos tributos retidos, bem como proporcionar uma visão estratégica, gerencial e prática dos processos fiscais relativos ao tema.

Pontos CRC
CRC: SP-32196 / CFC: SP-32196 / CMN: 4 / SUSEP: 4 / PROGP: 4 / AUD: 4 / PREVIC AUD: 4 / PER: 4 / PREVIC: 4 / PRORT: 4

Capacitadora pelo CRC/SP: SP00130

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Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá 30 dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Coffee-break

Com ótimas opções para todos os gostos. Os horários de coffee-break serão avisados no dia.

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Relatório do CRC

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Pontuação CRC em até 14 dias

Exclusividade

Entrega da Pontuação do curso realizado em até 14 dias (úteis) após a conclusão para o CRC

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Este é um trecho da apostila que será impressa integralmente e entregue na sala de aula.

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

INSS

Empresas sujeitas à CPRB (Desoneração da Folha de Pagamento) – Retenção 3,5%

Conceitos:

Cessão de Mão de Obra;

Empreitada

Serviços Sujeitos à Retenção: Disposições Especiais; Não Aplicação da Retenção

Hipóteses de Dispensa da Retenção

Empresa Optante pelo SIMPLES.

Retenção na Construção Civil

Os serviços não sujeitos.

Base de Cálculo da Retenção

Apuração da Base de Cálculo

Valores que devem ser discriminados

Valores não discriminados em contrato

Deduções da Base de Cálculo

Obrigatoriedade do destaque da Retenção em Nota Fiscal

A Subcontratação de Serviços Mediante Cessão de Mão de Obra e Empreitada

Como recolher o Valor Retido

A Falta de Recolhimento

Único documento de arrecadação

Obrigações da Empresa Contratante

Informações obrigatórias na EFD Reinf e DCTFWeb

Obrigações da Empresa Contratada

Informações obrigatórias na EFD Reinf e DCTFWeb

Retenção na Prestação de Serviços em Condições Especiais

Existência de Decisão Judicial

Solidariedade

Responsáveis solidários

Solidariedade na construção civil

Benefícios do Curso

O curso Retenções de Impostos e Contribuições - INSS oferece uma formação essencial para profissionais que lidam diretamente com a gestão fiscal e tributária. A correta aplicação das retenções e contribuições do INSS é crucial para evitar penalidades e garantir a conformidade fiscal da empresa. Ao participar deste curso, os profissionais aprendem a calcular e tratar corretamente as retenções, compensações e recolhimentos, adquirindo uma visão estratégica e prática dos processos fiscais.

Com uma programação abrangente, o curso aborda desde conceitos fundamentais como cessão de mão de obra e empreitada, até casos específicos como a retenção na construção civil e a desoneração da folha de pagamento. Além disso, os participantes são orientados sobre a obrigatoriedade do destaque da retenção em notas fiscais, subcontratação de serviços e as implicações da falta de recolhimento.

Este curso é ideal para contadores, analistas fiscais, advogados e empresários, proporcionando habilidades indispensáveis para quem atua na contratação de prestadores de serviços e deseja assegurar uma administração tributária eficiente e alinhada com as normas vigentes.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é a retenção de INSS para empresas optantes pela Desoneração da Folha de Pagamento?
Para empresas sujeitas à CPRB, a retenção de INSS é de 3,5% sobre o valor da prestação de serviços, substituindo a contribuição patronal.
Quais são os serviços que estão sujeitos à retenção do INSS?
Os serviços sujeitos à retenção incluem aqueles descritos na legislação, sendo a cessão de mão de obra e empreitada os mais comuns, dependendo das características do contrato.
Quais são as hipóteses de dispensa da retenção do INSS?
A dispensa pode ocorrer em casos específicos, como quando o prestador de serviços é uma empresa optante pelo Simples Nacional ou em contratos que não alcançam os limites estabelecidos pela legislação.
Como calcular a base de cálculo da retenção do INSS?
A base de cálculo da retenção é o valor bruto da nota fiscal, descontadas as deduções permitidas, como materiais fornecidos pelo prestador e outras despesas previstas no contrato.
Quais informações devem obrigatoriamente constar na Nota Fiscal em relação à retenção?
A Nota Fiscal deve destacar o valor da retenção do INSS, com a informação clara para que o tomador saiba que o tributo está sendo retido.
Quais são as obrigações da empresa contratante em relação ao INSS?
A empresa contratante deve calcular, reter e recolher o INSS devido, além de informar corretamente as retenções na EFD Reinf e DCTFWeb.
O que acontece em caso de falta de recolhimento do INSS retido?
A falta de recolhimento pode acarretar multas e juros, além de potencial responsabilidade solidária pela dívida tributária.
Como deve ser feito o recolhimento do valor retido do INSS?
O recolhimento deve ser feito utilizando o Documento de Arrecadação de Receitas Federais (DARF) gerado pelo sistema da Receita Federal, dentro do prazo estipulado.
O que é a solidariedade na retenção do INSS?
Solidariedade significa que tanto a empresa contratante quanto a contratada podem ser responsabilizadas pelo pagamento do INSS retido, dependendo da situação.
Quais são as obrigações da empresa contratada em relação às retenções?
A empresa contratada deve informar na EFD Reinf e DCTFWeb a receita líquida, considerando a retenção do INSS, e manter a documentação correta para comprovação.
Quais são os riscos de não discriminar os valores não discriminados em contrato?
Não discriminar os valores pode resultar em confusões sobre a base de cálculo da retenção e possíveis autuações fiscais pelo fisco.
Em quais situações a retenção se aplica em condições especiais?
A retenção em condições especiais pode se aplicar em contratos que envolvem maior complexidade, como os de prestação de serviços em construção civil, onde regras específicas podem se aplicar.
Quais documentos são obrigatórios para registrar a retenção e o recolhimento do INSS?
Os documentos obrigatórios incluem a Nota Fiscal, o DARF correspondente ao recolhimento e os registros nas declarações EFD Reinf e DCTFWeb.
Quais deduções podem ser aplicadas na base de cálculo da retenção?
Deduções podem incluir custos com materiais usados na prestação de serviços e despesas diretamente relacionadas ao contrato que forem acordadas com o prestador.
O que deve ser considerado ao contratar serviços de subcontratação?
Ao contratar serviços de subcontratação, é essencial observar as responsabilidades de retenção e recolhimento do INSS, além das cláusulas de responsabilidade solidária.

 Quem deve participar

Contadores, Analistas Fiscais, Analistas de Administração de Pessoal, Profissionais da área de Suprimentos responsáveis por Contratações de Prestadores de Serviços, Advogados, Empresários e demais profissionais envolvidos na contratação de prestadores de serviços.

 Local de Realização do Curso

Av. Brigadeiro Luís Antônio, 2729 - Conjuntos 1301 a 1307
Ponto de Referência: Próximo ao Hospital de Transplantes. Três quadras da Av. Paulista, 650 m do metro Brigadeiro.
São Paulo - SP CEP: 01401-000

 Salas com Internet (WiFI)

 Estacionamento (pago por conta do aluno)
Dispomos de estacionamento com serviço de manobrista, com o valor de R$ 22,00 por período. É importante ressaltar que este valor deve ser pago na entrada, uma vez que o horário de fechamento do estacionamento é anterior ao término dos cursos.
Ao realizar o pagamento o manobrista lhe entregará o comprovante do pagamento e dará o seu ticket já pago para o vigilante que fará a liberação dos automóveis que já estiverem com seu ticket pago, permitindo assim uma saída ágil e sem contratempos.

Instrutor(a)

Advogado em São Paulo. Pós-graduado em Direito Previdenciário. Consultor Jurídico e Empresarial especializado nas áreas trabalhista e previdenciária Instrutor de Palestras e Cursos Empresariais.

 Avaliação do Curso Ver Depoimentos
Curso Retenções de Impostos e Contribuições - INSS
 O que é necessário para eu completar a minha pontuação do EPC do CRC?
1 - Escolher cursos pontuados;
2- Verificar se ele pontua na minha categoria (Progp, ProRT, Perito, Aud, Susep...); Saiba a sua categoria
3a - Para cursos Presenciais: participar da aula presencial.
3b - Para Cursos EAD:
- Assistir no mínimo 80% do curso
- Realizar a prova do portal do aluno de múltipla escolha (exigência CRC)
- Baixar o relatório de atividades já pré-preenchido no portal do aluno e enviar com os seus certificado para o CRC
- Nós enviaremos sua pontuação para o CRC em até 14 dias (úteis) após o término do curso

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Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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