Objetivo

Capacitar profissionais de crédito a interpretar demonstrações financeiras sob a ótica da concessão de crédito, compreendendo as diferenças entre balanços fiscais e demonstrações em IFRS, identificando riscos que podem não ser evidentes apenas pela leitura dos números. Desenvolver senso crítico para formular as perguntas corretas antes da tomada de decisão.

Benefícios do Curso

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Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Este é um trecho da apostila que será impressa integralmente e entregue na sala de aula.

O que será aprendido

Turma 1 – Análise e Emissão de Pareceres de Crédito (4 horas)
1. Demonstrações financeiras e análise de crédito

Abordagem geral do crédito
Finalidade e qualidade das demonstrações financeiras
Quem prepara, audita e utiliza as demonstrações
Leitura do Balanço Patrimonial e da DRE
Lucro versus geração de caixa
Empresa lucrativa com dificuldades financeiras

2. Contabilidade Internacional versus Contabilidade Tributária

Diferenças de objetivo e elaboração
Substância econômica versus legislação tributária
Competência, estimativas e julgamentos
Limitações do balanço fiscal
Correções necessárias para adaptar as demonstrações financeiras ao modelo internacional
Avaliação de documentos contábeis de outros países

3. Contas e riscos que merecem investigação

Caixa
Contas a receber e PDD
Estoques e estoques em trânsito
Imobilizado
Empréstimos e financiamentos
Patrimônio líquido
Reconhecimento de receitas
Impairment
Partes relacionadas e eventos subsequentes

4. Indicadores financeiros para crédito

Liquidez e endividamento
Capital de giro e necessidade de capital de giro
EBITDA e geração de caixa
Quando os indicadores podem induzir a conclusões equivocadas
Análise horizontal e vertical
Método Kanitz

5. Investigação e emissão do parecer

Perguntas sobre variações relevantes
Crescimento da receita
Aumento dos estoques
Geração de caixa
Sinais de alerta antes da concessão do crédito
Interpretação crítica do parecer

6. Estudo de caso

Análise de uma empresa fictícia
Identificação dos riscos contábeis e financeiros

Turma 2 – Interpretação de Demonstrações e Pareceres — 4 horas
1. Abordagem geral do crédito
Inter-relacionamento com o Setor de Vendas
Importância do cadastro de clientes
Cadastro de Pessoa Física e Jurídica
Avaliação e atualização da documentação
Os 5 C’s do Crédito
Modelo Credit Scoring

2. Entendendo os documentos contábeis
O que são e o que representam
Balanço Patrimonial
Demonstração do Resultado do Exercício – DRE
Finalidade e qualidade das demonstrações
Quem prepara, audita e utiliza as informações
Noções sobre notas explicativas

3. Leitura do Balanço e da DRE
Análise vertical e horizontal
Contas relacionadas à capacidade financeira
Liquidez
Investimentos e imobilizado
Contas a pagar
Paralelos entre ativo, passivo e resultado
Prejuízo significa que a empresa está quebrada?

4. Indicadores financeiros para crédito
Liquidez e endividamento
Capital de giro e necessidade de capital de giro
EBITDA e geração de caixa
Método Kanitz
Quando os indicadores podem induzir a conclusões equivocadas

5. Interpretação crítica do parecer
Resultados que podem ter sido manipulados
Identificação de riscos nas informações
Paralelos entre parecer, Balanço Patrimonial e DRE
Avaliação crítica para concessão ou não do crédito

6. Estudo de caso
Empresa com lucro e dificuldades financeiras ou empresa com prejuízo
Leitura dos principais dados
Interpretação do parecer
Decisão sobre a concessão do crédito

 Quem deve participar

Analistas, coordenadores, gerentes e aprovadores de crédito.

Instrutor(a)

Contador, executivo financeiro, consultor, palestrante e professor, com mais de 35 anos de experiência nas áreas de contabilidade, controladoria, finanças corporativas e gestão empresarial.

Bacharel em Ciências Contábeis, possui pós-graduação e MBAs em Finanças e Contabilidade Internacional (IFRS), reunindo sólida formação acadêmica e ampla experiência na liderança de áreas financeiras e estratégicas em empresas de diferentes segmentos.

Ao longo de sua carreira, atuou em posições executivas com foco em contabilidade societária e internacional, controladoria, planejamento financeiro, orçamento empresarial, gestão de desempenho, análise de indicadores, governança corporativa e reestruturação organizacional, contribuindo para o fortalecimento da gestão e da sustentabilidade financeira das organizações.

Como professor universitário e instrutor de treinamentos corporativos, dedica-se à formação e ao desenvolvimento de profissionais das áreas contábil, financeira e de controladoria, ministrando cursos voltados à aplicação prática dos conceitos financeiros e à tomada de decisões estratégicas.

Reconhecido pela didática clara e pela capacidade de conectar teoria e prática, transforma temas complexos de finanças, controladoria e contabilidade em conteúdos objetivos e aplicáveis à realidade das empresas, preparando profissionais para enfrentar os desafios da gestão financeira moderna.

Sobre Nós

Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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