Objetivo

O curso Fechamento Mensal e Apuração de ICMS e IPI tem por objetivo propiciar ao participante a aquisição de conhecimentos sobre o fechamento fiscal para fins de apuração dos tributos, com exposição dialogada e exercícios práticos. O conteúdo será apresentado de maneira dinâmica, que envolve a compreensão das rotinas fiscais com prática de exercícios e entendimentos sobre conceitos importantes para solução de questões que farão parte do dia a dia do profissional da área.

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Coffee-break

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

1) Principais características
- Fato gerador
- Diferencial de alíquotas para contribuintes
- Diferencial de alíquotas para não contribuintes – EC/87/2015

2) Apuração do ICMS/IPI
- Identificação dos débitos e créditos
- Base de calculo
- Alíquotas
- Não incidência
- Isenção
- Redução de base de cálculo
- Suspensão
- Diferimento

3) CSTs e CFOPs
- Correlação de códigos atribuídos a Débitos e Créditos operacionais.

4) Crédito de ICMS e IPI
- Principio da não cumulatividade
- Principais situações
- Crédito Outorgado
- Créditos incentivados
- Conceitos para a correta tomada dos créditos Fiscais.

5) Regras Gerais de Apuração do ICMS/IPI
- Como Fazer o Fechamento Fiscal?
- Apuração e Recolhimento do ICMS
- Analise do direito e utilização dos créditos fiscais
- Apuração e Recolhimento do IPI
- Analise do direito e utilização dos créditos fiscais
- Analise das principais operações

6) Preenchimento dos Documentos de Recolhimento.

7 Exemplos de Apuração
- Elaboração de um fechamento fiscal na prática.

Benefícios do Curso

O curso Apuração e Fechamento Fiscal Mensal: ICMS e IPI na Prática é essencial para profissionais que desejam dominar as complexidades do fechamento fiscal e a apuração correta de tributos como ICMS e IPI. Através de uma abordagem prática e dinâmica, o curso abrange desde a identificação de fatos geradores até a análise detalhada dos direitos e utilização correta dos créditos fiscais. Os participantes aprenderão sobre diferencial de alíquotas, base de cálculo, isenções, e o princípio da não cumulatividade, elementos cruciais para a execução eficaz das rotinas fiscais.

Com uma programação abrangente, o curso é ideal tanto para iniciantes quanto para profissionais já atuantes na área fiscal e tributária. Ao realizar este curso, o participante estará capacitado a efetuar o fechamento fiscal com precisão, garantindo conformidade e eficiência na apuração e recolhimento de ICMS e IPI. Este conhecimento não só potencializa a carreira profissional como também assegura a correta aplicação das regras fiscais, evitando penalidades e otimizando operações fiscais nas corporações.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é o fato gerador do ICMS?
O fato gerador do ICMS é a circulação de mercadorias e a prestação de serviços de transporte, comunicação e energia elétrica.
Como é feito o cálculo diferencial de alíquota para não contribuintes?
Para não contribuintes, o diferencial de alíquota é calculado considerando a diferença entre a alíquota interna e a alíquota aplicada na origem da mercadoria.
Quais são as principais características da apuração do ICMS?
As principais características incluem a identificação dos débitos e créditos, a base de cálculo, aplicabilidade das alíquotas, e situações de não incidência, isenção, e redução de base de cálculo.
Como funciona a apuração do IPI?
A apuração do IPI envolve identificar os débitos e créditos tributários, considerando a base de cálculo e as alíquotas estabelecidas para a operação.
O que são CSTs e CFOPs?
CSTs (Código de Situação Tributária) e CFOPs (Código Fiscal de Operações e Prestações) são códigos utilizados para classificar a tributação e a natureza das operações em relação ao ICMS e IPI.
Qual é o princípio da não cumulatividade no ICMS?
O princípio da não cumulatividade permite que o contribuinte deduza do valor do ICMS a ser pago o ICMS já suportado nas etapas anteriores da cadeia produtiva.
Quais situações garantem o crédito de ICMS e IPI?
O crédito é garantido em situações como compras de insumos, aquisição de bens para industrialização e mercadorias destinadas à revenda.
Como fazer o fechamento fiscal do ICMS?
O fechamento fiscal do ICMS envolve o cálculo dos débitos e créditos no período, a aplicação das alíquotas corretas e o preenchimento dos documentos de arrecadação.
Quais são os documentos necessários para o recolhimento do ICMS?
Os principais documentos incluem a Guia de Recolhimento do ICMS e os registros fiscais correspondentes às operações realizadas.
Como identificar as operações sujeitas à redução de base de cálculo?
A identificação é feita analisando a legislação estadual e as operações específicas que preveem a redução de base, como produtos da cesta básica.
O que implica a suspensão do ICMS?
A suspensão do ICMS implica na não exigência do tributo em determinadas operações, sendo geralmente regulamentada por leis específicas para situações excepcionais.
Em que consiste o diferimento do ICMS?
O diferimento do ICMS consiste na postergação do pagamento do imposto para uma fase posterior da operação, normalmente aplicada nas operações com produtos específicos.
Quais são as regras gerais para a apuração do IPI?
As regras incluem a correta identificação de débitos, créditos, a base de cálculo e o preenchimento correto dos documentos relacionados ao imposto.
Como o curso aborda a prática do fechamento fiscal?
O curso apresenta exercícios práticos que simulam a elaboração de um fechamento fiscal, facilitando a compreensão das rotinas fiscais.
Quais os desafios comuns na apuração de ICMS e IPI?
Os desafios incluem a correta classificação de operações, a aplicação das alíquotas corretas, e a identificação das isenções e reduções de base de cálculo.

 Quem deve participar

O curso destina-se aos iniciantes que tenham interesse ou que já trabalham na área fiscal e tributária, e aos demais profissionais que necessitem de informações referentes ao dia a dia da área fiscal.

Tags do Curso

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