Objetivo

Proporcionar ao participante esclarecimento sobre os principais aspectos envolvidos na emissão e escrituração de documentos fiscais conforme a legislação vigente e as novas obrigações do SPED (Sistema Público de Escrituração Digital), propiciando uma visão ampla sobre o tema.

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Coffee-break

Com ótimas opções para todos os gostos. Os horários de coffee-break serão avisados no dia.

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Este é um trecho da apostila que será impressa integralmente e entregue na sala de aula.

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

Noções ICMS/IPI
Aspectos básicos do ICMS/IPI:
Fato gerador
Base de cálculo
Alíquotas
Princípio da não cumulatividade e créditos
Hipóteses de isenção, não incidência, suspensão e diferimento.

Regularização de documentos fiscais
Cancelamento
Carta de correção
Nota fiscal complementar
Imposto destacado a maior
Extravio de documentos

Informações importantes para escrituração
CFOP
CST
NCM
Cadastro de fornecedores (registro 0150)
Cadastro de mercadoria (registro 0200)

Principais operações
Substituição Tributária
Zona Franca de Manaus e Área de Livre Comércio
Prestação de serviço de transporte
Venda à ordem
Venda para entrega futura
Industrialização
Consignação mercantil
Demonstração
Sucata
Amostra Grátis

Noções do SPED
Principais campos da NF-e
Recebimento da NF-e
Principais campos do SPED na apuração
Preenchimento dos principais campos.

Benefícios do Curso

Realizar o curso Básico de Emissão e Escrituração Fiscal é fundamental para profissionais que atuam na área fiscal e financeira. Este curso proporciona uma compreensão abrangente dos principais aspectos da emissão e escrituração de documentos fiscais, em conformidade com a legislação atual e as novas obrigações do SPED. Com uma programação rica, o curso aborda noções essenciais de ICMSIPI, incluindo fatos geradores, bases de cálculo, alíquotas e princípios como o da não cumulatividade. Além disso, os participantes aprenderão a regularizar documentos fiscais, como o cancelamento de notas e a emissão de cartas de correção.

O aprendizado sobre CFOP, CST e NCM, além da importância do cadastro de fornecedores e mercadorias, são pontos cruciais para a correta escrituração fiscal. As principais operações, como substituição tributária e venda à ordem, também são destacadas, garantindo uma visão prática e atualizada do cenário fiscal. Com noções do SPED, o curso é indispensável para contabilistas, advogados, administradores e demais profissionais que buscam excelência na gestão fiscal.

Informações

Exercícios simulados com operações praticadas por um estabelecimento com atividade industrial, visando o preenchimento das principais informações fiscais do DANFE e a apuração do ICMS e do IPI

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é ICMS e qual sua importância na emissão de documentos fiscais?
ICMS é o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços, sendo fundamental na arrecadação do governo e na definição de operações comerciais, influenciando a emissão de notas fiscais.
Quais são os principais elementos que compõem a base de cálculo do ICMS?
A base de cálculo do ICMS inclui o valor da mercadoria, frete, seguro e outras despesas acessórias que componham o preço final da operação.
Como funciona o princípio da não cumulatividade no ICMS?
O princípio da não cumulatividade permite que o contribuinte compense o ICMS pago nas compras com o ICMS apurado nas vendas, evitando a cobrança em cascata.
Quais são as hipóteses de isenção do ICMS?
As hipóteses de isenção do ICMS incluem operações relacionadas a produtos da cesta básica, exportações e vendas a órgãos públicos, conforme legislação vigente.
Como proceder no cancelamento de uma nota fiscal?
O cancelamento de uma nota fiscal deve ser realizado no prazo determinado pela Sefaz, através de um procedimento eletrônico que exige justificativa e, se necessário, lançar uma nota de correção.
O que é uma carta de correção e quando deve ser utilizada?
A carta de correção é um documento que permite corrigir erros em informações da nota fiscal, sem alterar valores, e deve ser utilizada sempre que houver necessidade de ajustes não financeiros.
Como regularizar o imposto destacado a maior em uma nota fiscal?
Para regularizar o imposto destacado a maior, é necessário emitir uma nota fiscal complementar para corrigir a diferença, além de retificar a escrituração do período correspondente.
Qual a relevância do CFOP na escrituração fiscal?
O CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações) é essencial para classificar a natureza de cada operação e auxiliar na correta apuração de impostos, como ICMS.
O que é o CST e como ele impacta a emissão de notas fiscais?
O CST (Código de Situação Tributária) determina a tributação do produto ou serviço, afetando o cálculo de impostos a serem recolhidos ou creditados na nota fiscal.
Quais os registros obrigatórios para o cadastro de fornecedores?
O registro 0150 deve incluir informações como nome, CNPJ, endereço, e a classificação fiscal do fornecedor, para uma correta escrituração no SPED.
Quais são as características da Substituição Tributária?
A Substituição Tributária é um regime onde a responsabilidade pelo pagamento do ICMS é transferida para um contribuinte diferente, geralmente do início da cadeia produtiva.
O que é uma demonstração e como ela deve ser tratada na escrituração?
A demonstração é um documento fiscal que presta contas sobre a movimentação de mercadorias ou serviços, e deve ser registrada adequadamente no livro fiscal correspondente.
Como deve ser feito o preenchimento dos principais campos da NF-e?
Os principais campos da NF-e devem ser preenchidos com informações corretas e completas, como dados do emitente e do destinatário, descrição do produto, valores e tributações.
Quais são os requisitos para o recebimento da NF-e?
Ao receber a NF-e, é necessário verificar a autenticidade do documento, validar sua homologação e garantir que todos os dados estejam corretos para a continuidade da escrituração.
Qual o papel do SPED na escrituração fiscal?
O SPED (Sistema Público de Escrituração Digital) facilita a integração das informações fiscais e contábeis, além de otimizar os processos de auditoria e fiscalização tributária.

 Quem deve participar

Contabilistas, advogados, administradores, gerentes, encarregados, auxiliares, analistas e todos demais profissionais da área fiscal e financeira que necessitem conhecer o procedimento.

Instrutores

Graduada em LETRAS e DIREITO, Pós Graduada em Direito Processual Civil e Direito Civil pela Escola Paulista de Direito, é Especialista em Direito Empresarial, Cível, Contratos e Tributário.
Atua há mais de 20 anos na área tributária em tributos indiretos como advogada, consultora e instrutora de Cursos presenciai e incompany.
É sócia-proprietária do escritório "Farias & Scacchetti Advocacia e Assessoria Jurídica
É co- autora dos livros:
GUIA DE TRIBUTOS INDIRETOS - ICMS, IPI e ISS - Editora IOB-FOLHAMATIC - SAGE
Especialista em impostos indiretos - ICMS-IPI-ISS- PIS/COFINS - ITCMD - ITBI - Editora IOB-FOLHAMATIC - SAGE

Advogado e Economista formado pela PUC/SP e com especialização em Finanças pela FIA/USP, atua desde 1989 como consultor empresarial de tributos e instrutor de cursos de capacitação e reciclagem com foco em impostos indiretos. Atualmente está no setor automobilístico. Participante do projeto piloto da NF-e e Bloco K, é Co-autor dos seguintes livros editados:
1) ICMS e IPI no dia a dia das Empresas;
2) Emissão e Escrituração de Livros Fiscais; e
3) Substituição tributária no ICMS - Aspectos Jurídicos e práticos.
4) SPED - Sistema Público de Escrituração Digital
5) Fiscalização na era digital
6) Guia de Tributos Indiretos - ICMS/IPI/ISS
7) Tributação nas principais operações (região Sul e Sudeste)

Tags do Curso

escrituração fiscal, sped, efd icms, nota fiscal eletrônica, nfe

Sobre Nós

Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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