Aprenda com referência nacional em tributação: Eliane Scacchetti e Paulo Mariano, especialistas em ICMS, SPED e escrituração.

Objetivo
Proporcionar ao participante esclarecimento sobre os principais aspectos envolvidos na emissão e escrituração de documentos fiscais conforme a legislação vigente e as novas obrigações do SPED (Sistema Público de Escrituração Digital), propiciando uma visão ampla sobre o tema.

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Faça download de um trecho da apostila e veja o que será aprendido.

Este é um trecho da apostila que será impressa integralmente e entregue na sala de aula.

O que será aprendido

Noções ICMS/IPI
Aspectos básicos do ICMS/IPI:
Fato gerador
Base de cálculo
Alíquotas
Princípio da não cumulatividade e créditos
Hipóteses de isenção, não incidência, suspensão e diferimento.

Regularização de documentos fiscais
Cancelamento
Carta de correção
Nota fiscal complementar
Imposto destacado a maior
Extravio de documentos

Informações importantes para escrituração
CFOP
CST
NCM
Cadastro de fornecedores (registro 0150)
Cadastro de mercadoria (registro 0200)

Principais operações
Substituição Tributária
Zona Franca de Manaus e Área de Livre Comércio
Prestação de serviço de transporte
Venda à ordem
Venda para entrega futura
Industrialização
Consignação mercantil
Demonstração
Sucata
Amostra Grátis

Noções do SPED
Principais campos da NF-e
Recebimento da NF-e
Principais campos do SPED na apuração
Preenchimento dos principais campos.

Benefícios do Curso

Realizar o curso Básico de Emissão e Escrituração Fiscal é fundamental para profissionais que atuam na área fiscal e financeira. Este curso proporciona uma compreensão abrangente dos principais aspectos da emissão e escrituração de documentos fiscais, em conformidade com a legislação atual e as novas obrigações do SPED. Com uma programação rica, o curso aborda noções essenciais de ICMSIPI, incluindo fatos geradores, bases de cálculo, alíquotas e princípios como o da não cumulatividade. Além disso, os participantes aprenderão a regularizar documentos fiscais, como o cancelamento de notas e a emissão de cartas de correção.

O aprendizado sobre CFOP, CST e NCM, além da importância do cadastro de fornecedores e mercadorias, são pontos cruciais para a correta escrituração fiscal. As principais operações, como substituição tributária e venda à ordem, também são destacadas, garantindo uma visão prática e atualizada do cenário fiscal. Com noções do SPED, o curso é indispensável para contabilistas, advogados, administradores e demais profissionais que buscam excelência na gestão fiscal.

Informações

Exercícios simulados com operações praticadas por um estabelecimento com atividade industrial, visando o preenchimento das principais informações fiscais do DANFE e a apuração do ICMS e do IPI

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é ICMS e qual sua importância na emissão de documentos fiscais?
ICMS é o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços, sendo fundamental na arrecadação do governo e na definição de operações comerciais, influenciando a emissão de notas fiscais.
Quais são os principais elementos que compõem a base de cálculo do ICMS?
A base de cálculo do ICMS inclui o valor da mercadoria, frete, seguro e outras despesas acessórias que componham o preço final da operação.
Como funciona o princípio da não cumulatividade no ICMS?
O princípio da não cumulatividade permite que o contribuinte compense o ICMS pago nas compras com o ICMS apurado nas vendas, evitando a cobrança em cascata.
Quais são as hipóteses de isenção do ICMS?
As hipóteses de isenção do ICMS incluem operações relacionadas a produtos da cesta básica, exportações e vendas a órgãos públicos, conforme legislação vigente.
Como proceder no cancelamento de uma nota fiscal?
O cancelamento de uma nota fiscal deve ser realizado no prazo determinado pela Sefaz, através de um procedimento eletrônico que exige justificativa e, se necessário, lançar uma nota de correção.
O que é uma carta de correção e quando deve ser utilizada?
A carta de correção é um documento que permite corrigir erros em informações da nota fiscal, sem alterar valores, e deve ser utilizada sempre que houver necessidade de ajustes não financeiros.
Como regularizar o imposto destacado a maior em uma nota fiscal?
Para regularizar o imposto destacado a maior, é necessário emitir uma nota fiscal complementar para corrigir a diferença, além de retificar a escrituração do período correspondente.
Qual a relevância do CFOP na escrituração fiscal?
O CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações) é essencial para classificar a natureza de cada operação e auxiliar na correta apuração de impostos, como ICMS.
O que é o CST e como ele impacta a emissão de notas fiscais?
O CST (Código de Situação Tributária) determina a tributação do produto ou serviço, afetando o cálculo de impostos a serem recolhidos ou creditados na nota fiscal.
Quais os registros obrigatórios para o cadastro de fornecedores?
O registro 0150 deve incluir informações como nome, CNPJ, endereço, e a classificação fiscal do fornecedor, para uma correta escrituração no SPED.
Quais são as características da Substituição Tributária?
A Substituição Tributária é um regime onde a responsabilidade pelo pagamento do ICMS é transferida para um contribuinte diferente, geralmente do início da cadeia produtiva.
O que é uma demonstração e como ela deve ser tratada na escrituração?
A demonstração é um documento fiscal que presta contas sobre a movimentação de mercadorias ou serviços, e deve ser registrada adequadamente no livro fiscal correspondente.
Como deve ser feito o preenchimento dos principais campos da NF-e?
Os principais campos da NF-e devem ser preenchidos com informações corretas e completas, como dados do emitente e do destinatário, descrição do produto, valores e tributações.
Quais são os requisitos para o recebimento da NF-e?
Ao receber a NF-e, é necessário verificar a autenticidade do documento, validar sua homologação e garantir que todos os dados estejam corretos para a continuidade da escrituração.
Qual o papel do SPED na escrituração fiscal?
O SPED (Sistema Público de Escrituração Digital) facilita a integração das informações fiscais e contábeis, além de otimizar os processos de auditoria e fiscalização tributária.

 Quem deve participar

Contabilistas, advogados, administradores, gerentes, encarregados, auxiliares, analistas e todos demais profissionais da área fiscal e financeira que necessitem conhecer o procedimento.

Instrutores

Advogada, consultora tributária, palestrante e professora, com mais de 20 anos de experiência na área tributária, atuando especialmente em tributos indiretos e no assessoramento jurídico de empresas dos mais diversos segmentos.

Graduada em Letras e Direito, é pós-graduada em Direito Processual Civil e Direito Civil pela Escola Paulista de Direito (EPD), além de especialista em Direito Empresarial, Direito Civil, Contratos e Direito Tributário.

É sócia-proprietária do escritório Farias & Scacchetti Advocacia e Assessoria Jurídica, onde desenvolve trabalhos de consultoria, planejamento tributário, revisão fiscal e suporte jurídico estratégico para empresas, com foco na correta aplicação da legislação tributária e na mitigação de riscos fiscais.

Especialista em ICMS, IPI, ISS, PIS, COFINS, ITCMD e ITBI, possui sólida atuação na interpretação da legislação, análise de operações, obrigações acessórias e atualização frente às constantes mudanças do sistema tributário brasileiro.

Ao longo de sua carreira, ministra cursos presenciais, treinamentos in company e programas de capacitação profissional, sendo reconhecida pela didática clara, abordagem prática e aprofundamento técnico.

É coautora das obras "Guia de Tributos Indiretos – ICMS, IPI e ISS" e "Especialista em Impostos Indiretos – ICMS, IPI, ISS, PIS/COFINS, ITCMD e ITBI", publicadas pela Editora IOB/Folhamatic/Sage, referências para profissionais da área tributária.

Sua atuação reúne sólida experiência jurídica, conhecimento técnico e visão prática, contribuindo para a formação de profissionais e para o fortalecimento da governança tributária nas organizações.

Advogado, economista, consultor tributário, palestrante e professor, com mais de 35 anos de experiência em consultoria empresarial e planejamento tributário, sendo reconhecido como uma das principais referências nacionais em impostos indiretos e Reforma Tributária.

Graduado em Direito e Economia pela Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP), possui especialização em Finanças pela Fundação Instituto de Administração (FIA/USP), aliando sólida formação acadêmica à ampla experiência prática no assessoramento de grandes empresas.

Ao longo de sua carreira, atuou em projetos estratégicos de consultoria tributária, com foco em ICMS, IPI, PIS, COFINS, obrigações acessórias, documentos fiscais eletrônicos e modernização da legislação tributária, desenvolvendo soluções para empresas de diversos segmentos, com destaque para o setor automobilístico.

Participou de importantes projetos nacionais voltados à transformação digital do sistema tributário brasileiro, entre eles a implantação da Nota Fiscal Eletrônica (NF-e), o desenvolvimento do Bloco K do SPED e, atualmente, integra o projeto piloto da Reforma Tributária, contribuindo tecnicamente para a implementação das novas regras que irão remodelar o sistema tributário nacional.

É coautor de diversas obras técnicas na área tributária e atua como professor e palestrante em cursos de especialização e programas de capacitação profissional, sendo reconhecido pela profundidade técnica, visão estratégica e capacidade de traduzir temas complexos em conteúdos práticos e aplicáveis.

Na Cursos Módulos, ministra o curso de Reforma Tributária, um dos treinamentos mais procurados e bem avaliados da instituição, formando profissionais e empresas para os desafios da maior transformação do sistema tributário brasileiro das últimas décadas.

Tags do Curso

escrituração fiscal, sped, efd icms, nota fiscal eletrônica, nfe

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