Objetivo

O Objetivo deste curso é fazer a apuração de IRPJ e CSLL conforme os procedimentos da Lei 12.973/2014 e IN 1.700/2017 e conhecer os percursos das informações contábeis e tributarias na ECF assim como sua respectiva validações e cruzamento nas demais obrigações acessórias e por fim fazer testes práticos de cruzamentos através do TXT e Excel.

 Curso prático com uso de computadores

(Computadores da Cursos Módulos)

Benefícios do Curso

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Perguntas após o Curso

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Material de apoio

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

I – Apuração de IRPJ e CSLL- Caso Prático

• Relatórios Contábeis (DRE/Balanço)
• Apuração IRPJ/CSLL
• Lalur Parte A
• Lalur Parte B

II - Obrigações Acessórias vinculadas à Contabilidade e IRPJ/CSLL (ECD e ECF )

• Conceito
• Obrigatoriedade
• Prazo de entrega
• Penalidades
• Impacto das informações contábeis na ECF e apuração do IRPJ e CSLL
• Novidades da nova versão
• Regras para Retificação

III - Lei nº 12.973/2014 e seus Impactos Tributários e contábil

• Neutralização da contabilidade internacional através do RTT
• Alterações geradas pela Lei nº 12.973/14 e nº 1700/17
• Contabilidade Societária x Contabilidade Fiscal - Lei nº 12.973/14
• Procedimentos para adoção inicial da Lei 12.973/14
• Controle Saldo da adoção Inicial - Subconta - Bloco Y 665.
• Operações obrigadas ao registro de subcontas
• Operações obrigadas ao controle através do LALUR e LACS
• Operações que dispensa o controle através da parte B do Lalur

IV – Analise dos Blocos que compõem a ECF

• Bloco O - identificação da entidade
• Bloco C - informações recuperadas da ECD
• Bloco E - informações recuperadas da ECF anterior
• Bloco J - plano de contas, mapeamento
• Bloco K - saldos (contas patrimoniais e de resultado)
• Bloco L - lucro real
• Bloco M - e-LALUR e e-LACS
• Bloco N - IRPJ e CSLL
• Bloco P - lucro presumido
• Bloco T - lucro arbitrado
• Bloco U - empresas imunes e isentas
• Bloco X - informações econômicas da DIPJ
• Bloco V – Declaração DEREX
• Bloco W - Declaração País-a-País (Country-by-Country Report).
• Bloco Y - informações gerais da PJ

V Preenchimento da ECF com base na apuração de IRPJ/CSLL realizada pelos participantes - (Caso Prático) – Aula em laboratório

• Conhecimento das ferramentas do PVA - ECF
• Preenchimento da apuração do IRPJ e CSLL na ECF
• Revisão do Cálculo de IRPJ e CSLL realizado pela ECF
• Análise dos relatórios gerados pelo PVA- ECF
• Cruzamento da apuração de IRPJ e CSLL com os principais registros da ECF
• Impacto das informações contábeis na ECF e apuração do IRPJ e CSLL
• Conciliação da Apuração versus ECF
• Teste das informações geradas da ECF com a Apuração de IRPJ e CSLL
• Analise do TXT
• Conversão do arquivo TXT para Excel
• Montar relatórios tributários através da ECF

Benefícios do Curso

Realizar o curso ECF - Procedimentos e técnicas para garantir a qualidade da apuração e demais informações na Escrituração Contábil Fiscal é essencial para profissionais que buscam excelência na gestão fiscal e contábil. Com a atualização constante das legislações, como a Lei 12.9732014 e a IN 1.7002017, compreender a apuração do IRPJ e CSLL se torna fundamental. O curso oferece um aprendizado detalhado sobre relatórios contábeis importantes, como DRE e Balanço, além de uma imersão prática nos processos de apuração e validação das informações fiscais e contábeis via ECF.

A programação inclui desde conceitos e obrigações acessórias até a análise aprofundada dos Blocos que compõem a ECF, proporcionando aos participantes uma visão completa e prática. A utilização de ferramentas como o PVA-ECF e a conversão de arquivos para Excel são diferenciais que auxiliam na criação de relatórios tributários precisos.

Este curso é ideal para contabilistas, administradores e demais profissionais da área, garantindo não apenas o cumprimento de prazos e normas, mas também a minimização de riscos fiscais e o aprimoramento das práticas contábeis e tributárias.

Perguntas e Respostas sobre o tema
Quais são os principais objetivos do curso ECF?
O curso tem como objetivo ensinar a apuração de IRPJ e CSLL conforme a Lei 12.9732014 e IN 1.7002017, além de proporcionar o conhecimento sobre as informações contábeis e tributárias na ECF e as respectivas validações e cruzamentos.
O que é a ECF?
A ECF (Escrituração Contábil Fiscal) é uma obrigação acessória que tem como objetivo a apuração do IRPJ e CSLL, onde são consolidadas informações contábeis e fiscais das empresas.
Quais são os principais blocos da ECF?
Os principais blocos da ECF incluem o Bloco O (identificação), Bloco C (informações da ECD), Bloco E (informações da ECF anterior), Bloco J (plano de contas), entre outros.
Qual a diferença entre contabilidade societária e contabilidade fiscal?
A contabilidade societária é voltada para a apresentação de resultados aos sócios e análise de desempenho da empresa, enquanto a contabilidade fiscal é focada no cumprimento das obrigações tributárias e na apuração do lucro para fins fiscais.
O que acontece se a ECF não for entregue no prazo?
A não entrega da ECF dentro do prazo pode resultar em penalidades, como multas e complicações nas demais obrigações fiscais e tributárias.
Como a Lei 12.9732014 impacta a apuração do IRPJ?
A Lei 12.9732014 trouxe mudanças significativas nos critérios de apuração do IRPJ, como a neutralização da contabilidade internacional através do RTT e alterações no conceito de lucro.
O que é LALUR e como ele se relaciona com a ECF?
O LALUR (Livro de Apuração de Lucros Real) é um livro que deve ser mantido pelas empresas para registros das ajustes na apuração do lucro real, sendo suas informações essenciais para o correto preenchimento da ECF.
Quais são as penalidades por erros na ECF?
As penalidades variam de multas financeiras até a suspensão de benefícios fiscais, dependendo da gravidade e natureza dos erros dentados na ECF.
Como realizar a retificação da ECF?
A retificação da ECF deve ser feita através de um novo layout de arquivo, onde serão corrigidas as informações antes enviadas, seguindo as regras específicas estabelecidas pela Receita Federal.
Que ferramentas são utilizadas para o preenchimento da ECF?
O preenchimento da ECF é realizado através do programa PVA-ECF da Receita Federal, que possibilita a inserção, validação e transmissão dos dados.
Quais informações devem ser cruzadas na ECF?
As informações que devem ser cruzadas incluem dados da apuração de IRPJ e CSLL, saldos contábeis do Bloco K, e outros registros relevantes da ECF, garantindo a consistência das informações.
Quais são os principais relatórios contábeis utilizados na apuração de IRPJ e CSLL?
Os principais relatórios contábeis incluem o DRE (Demonstração do Resultado do Exercício) e o Balanço Patrimonial, que são essenciais para a análise e apuração dos tributos.
Qual a importância do Txt na ECF?
O arquivo TXT é crucial na ECF, pois é o formato utilizado para a transmissão dos dados eletrônicos, facilitando o cruzamento e validação das informações pela Receita Federal.
Como a ECF acompanha as mudanças na legislação tributária?
A ECF deve ser constantemente atualizada para acompanhar as mudanças na legislação tributária, como as trazidas pelas Leis 12.97314 e 170017, garantindo conformidade e ajuste na apuração.
O que significa e-LALUR e e-LACS?
e-LALUR e e-LACS se referem à versão eletrônica do Livro de Apuração de Lucros Real e do Livro de Apuração de Contribuição Social, necessários para a apuração correta dos tributos.

 Quem deve participar

Contabilistas, administradores, consultores, economistas, auditores, advogados, analistas, assistentes e demais profissionais interessados na matéria.

 Dúvidas Frequentes

Vai ter prática? Exemplos?

R: Sim, Teremos pratica atraves de estudos de casos e   realização de um fechamento contabil e fiscal de uma Empresa modelo  e seu respectivo preenchimento na ECF

Será utilizado algum software específico?

R: Sim, Escrituração contábil Fiscal - ECF

Esse curso vai me ajudar na minha função? Como?

R: Sim , por que os conteúdos e estudos de casos aplicados em sala de aula refletem o dia a dia das rotinas das empresas , com isso o aluno conhecerá a teoria em conjunto com a pratica e estará apto para assumir atribuições e processos que lhes serão direcionados .

Preciso ter experiência na área para participar do curso?

R: È importante possuir conhecimento básico sobre a legislação tributaria e processos contábeis , ressalta-se que o curso abordará conceitos e matérias fundamentais para ajudar com a compreensão do tema

Instrutor(a)

Contabilista, Bacharel em Ciências Contábeis, Consultor, palestrante Tributário e Instrutor com foco em impostos Diretos, PIS/Pasep e COFINS, Imposto de renda Pessoa Física e jurídica, Contabilidade Internacional e Legislação Societária.
Autor e Coautor dos seguintes Livros :

1) Siscoserv;
2) Retenção de Tributos Federais no eSocial (IRRF, PIS/Pasep, Cofins, CSLL);
3) Holding - Aspectos Contábeis, Societários e Tributários;
4) Sociedade em Conta de Participação;
6) Incorporação de Sociedades
7) Construção Civil – Aspectos Tributários, Previdenciários e Contábeis 1 e 2º edição.utários, Previdenciários e Contábeis 1 e 2º edição.

 Avaliação do Curso Ver Depoimentos
Curso ECF - Procedimentos e técnicas para garantir a qualidade da apuração e demais informações na Escrituração Contábil Fiscal - Online
Tags do Curso

ecf, apuração contábil fiscal, escrituração contábil fiscal, ecf 2018, prazo ecf, sped contribuições, sped contábil fiscal, e-lalur, e-lacs

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