Objetivo

O curso tem como finalidade demonstrar as regras que envolvem a Escrituração Fiscal Digital das Retenções e Informações da Contribuição Previdenciária Substituída (EFD-Reinf), por meio da análise do leiaute linha por linha, de forma detalhada com as informações que devem ser captadas, tratadas e enviadas pelas empresas, possibilitando aos participantes, a aplicação de medidas preventivas, a fim de minimizar os riscos de futuras autuações quando da entrada em vigor dessa nova obrigação.

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Coffee-break

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Comprometimento

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Este é um trecho da apostila que será impressa integralmente e entregue na sala de aula.

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

Substituída (EFD-Reinf)
1.1 Empresas abrangidas
1.2 Acesso ao sistema
1.3 Certificado digital

2. Regras de cruzamento de informações
2.1 Obrigações acessórias substituídas com EFD-Reinf

3. Período de apuração das informações (caixa ou competência)

4. Análise do leiaute – Linha por linha

4.1 - Informações do Contribuinte
4.2 - Tabela de Processos - administrativos/judiciais
4.3 - Retenções - serviços tomados - mediante cessão de mão de obra
4.4 - Retenções - serviços prestados mediante cessão de mão de obra
4.5 - Retenções - recolhimento recebidos por associações desportiva que mantenha equipe de futebol profissional
4.6 - Retenções - recolhimentos repassados para associação desportivas que mantenha equipe de futebol
4.7 - Informações - comercialização da produção por produtor rural PJ/agroindústria
4.8 - Informações - CPRB
4.9 - Retenções na Fonte (IR,CSLL, Cofins, PIS/PASEP) - pagamento diversos
4.9.1 Conceitos
4.9.2 Tipos de Retenções que serão informadas na EFD Reinf
4.9.3 Responsabilidade pela Retenção e como estas informações serão processadas no EFD Reinf
4.9.4 Conceito de tomador e prestador de serviços
4.9.5 Documentos comprobatórios
4.9.6 A importância da Contabilidade no processo de Retenção
4.9.10 Retenção Pessoa Física (IRRF ) e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf – ( R- 4010)
4.9.11 - Retenção Pessoa Jurídica (IRRF/ PIS/ Cofins/ CSLL ) e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf ( R- 4020 )
4.9.12 - Retenção na Fonte – Beneficiário não identificado e suas respectivas linhas informadas na EFD Reinf ( R- 4020 )
4.9.13 - R-4098 - Reabertura dos Eventos Periódicos Série R-4000
4.9.14 - R-4099 - Fechamento dos Eventos Periódicos Série R-4000
4.9.15 - R-9002 - Informações de bases e tributos por evento sujeitos a Retenções na fonte
4.9.16 - R-9012 - Informações consolidadas de bases e tributos sujeitos a Retenções na fonte
4.9.17 Retificações e Exclusão dos Eventos de Retenções de ( IR/ Pis / Cofins / CSLL )
4.9.18 Cruzamentos das Retenções na Fonte ( IR/ Pis / Cofins / CSLL ) por parte da Receita Federal
4.9.19 Estudo de Caso
4.9.20 Processo de Pagamento ( Darf )
4.9.21 EFD Reinf x EFD Reinf
4.10 - Reabertura dos eventos periódicos
4.11 - Fechamento dos eventos periódicos
4.12 - Receita de espetáculo desportivo

5. Tabelas do EFD-Reinf

- Tabela 01 – Códigos para Pagamentos
- Tabela 02 – Regras para Utilização dos Códigos de Pagamento a Pessoas Físicas
- Tabela 03 – Rendimentos de Beneficiários no Exterior
- Tabela 04 – Formas de Tributação para Rendimentos de Beneficiários no Exterior
- Tabela 05 – Informações sobre os Beneficiários dos Rendimentos no Exterior
- Tabela 06 – Classificação de Serviços Prestados mediante Cessão de Mão de Obra/Empreitada sujeitos a Retenção de Contribuição Previdenciária
- Tabela 07 – Países
- Tabela 08 – Classificação Tributária
- Tabela 09 – Códigos de Atividades, Produtos e Serviços à Contribuição sobre a Receita Bruta

6. Tabelas do EFD-Reinf

-Tabela 01 – Natureza de Rendimentos
-Tabela 02 - Forma de Tributação para rendimentos de beneficiários no Exterior
-Tabela 03 - Informações sobre os beneficiários de Rendimentos no Exterior
-Tabela 06 – Classificação de Serviços Prestados mediante cessão de mão de obra/Empreitada
-Tabela 07 - Países
-Tabela 08 - Classificação Tributária
-Tabela 09 – Código de Atividades, Produtos e Serviços Sujeitos à CPRB
-Tabela 10 - Eventos da EFD-Reinf

7. Vigência

Benefícios do Curso

Realizar o curso de EFD-Reinf (SPED Retenções) Análise de leiaute é essencial para profissionais que buscam compreender as complexidades do novo sistema de Escrituração Fiscal Digital das Retenções. Este curso detalha, linha por linha, o leiaute da EFD-Reinf, permitindo que os participantes adquiram um conhecimento profundo sobre como capturar, tratar e enviar as informações necessárias. Além de minimizar os riscos de autuações, o curso capacita os profissionais a implementar medidas preventivas eficazes.

Com uma programação abrangente, o curso aborda desde as empresas abrangidas, até o uso do certificado digital e as regras de cruzamento de informações. Os participantes aprenderão também sobre períodos de apuração, retenções em serviços, e informações sobre comercialização da produção.

Destinado a empresários, advogados, gestores, contadores e outros profissionais das áreas de Recursos Humanos, Fiscal e Tributário, o curso é uma oportunidade de atualização e especialização, garantindo conformidade com as obrigações acessórias e eficiência no cumprimento das exigências fiscais.

Perguntas e Respostas sobre o tema
Quais empresas estão abrangidas pela EFD-Reinf?
A EFD-Reinf abrange empresas que realizam retenções na fonte, como prestadoras de serviços e associações desportivas, entre outras.
Como acessar o sistema da EFD-Reinf?
Para acessar o sistema da EFD-Reinf, você deve ter um certificado digital e seguir o processo de login na plataforma específica da Receita Federal.
Qual a importância do certificado digital na EFD-Reinf?
O certificado digital é necessário para proceder com a transmissão das informações da EFD-Reinf, garantindo a identidade e a autenticidade do contribuinte.
Quais obrigações acessórias foram substituídas pela EFD-Reinf?
A EFD-Reinf substitui obrigações como a DIRF e a GFIP para determinados tipos de retenções, facilitando a escrituração das informações fiscais.
Qual é o período de apuração das informações na EFD-Reinf?
O período de apuração pode ser tanto por caixa quanto por competência, dependendo da forma de reconhecimento de receita da empresa.
Como são determinadas as retenções na EFD-Reinf?
As retenções devem ser informadas conforme a tabela de processos e as regras de retenção para serviços prestados ou tomados, conforme a legislação vigente.
O que é a linha R-4010 na EFD-Reinf?
A linha R-4010 refere-se à Retenção na Fonte para Pessoa Física (IRRF) e deve conter informações específicas sobre o beneficiário da retenção.
Quais documentos são considerados comprobatórios para as retenções?
Os documentos comprobatórios incluem contratos de prestação de serviços, notas fiscais e recibos, que comprovam a realização do serviço e a retenção do tributo.
Como realizar retificações na EFD-Reinf?
As retificações podem ser realizadas por meio do envio de uma nova declaração corrigindo os dados anteriormente informados, observando os prazos legais.
Quais os riscos de não enviar a EFD-Reinf corretamente?
Os riscos incluem autuações fiscais, multas e problemas no cruzamento de informações com a Receita Federal, podendo impactar a regularidade da empresa.
Como posso garantir que as informações estão corretas antes do envio?
Aconselha-se realizar um pré-check das informações e compará-las com documentos comprobatórios, além de utilizar ferramentas de validação específicas.
Qual o impacto da EFD-Reinf nas práticas contábeis?
A EFD-Reinf requer uma maior integração entre as áreas fiscal e contábil, promovendo a necessidade de um controle mais rigoroso e sistemático das informações fiscais.
Como os cruzamentos das informações são realizados pela Receita Federal?
A Receita Federal realiza cruzamentos automáticos das informações enviadas na EFD-Reinf com dados de outras declarações, como a DIRF e a DCTF.
Qual a importância da análise do leiaute linha por linha na EFD-Reinf?
A análise detalhada do leiaute ajuda a entender a estrutura de informações exigidas e a evitar erros que possam resultar em autuações futuras.
Existe alguma penalidade por enviar a EFD-Reinf fora do prazo?
Sim, o envio fora do prazo pode resultar em multas que variam dependendo da gravidade da infração e das circunstâncias envolvidas.

 Quem deve participar

Empresários, advogados, gestores e analistas de Departamento Pessoal, Recursos Humanos, Fiscal e Tributário, supervisores, encarregados, contadores e demais interessados na matéria.

Instrutores

Contador habilitado, Pós Graduação Ensino Docência Superior , Consultor Fiscal Tributário pela Contmatic, ministra cursos e palestras na área fiscal, tributária e obrigações fiscais, credenciado pelo CRC SP.

Pós-Graduado em Direito Previdenciário pela Faculdade de Direito Damásio de Jesus (FDDJ). Mestrando em Recursos Humanos e Gestão do Conhecimento pela Fundação Universitária Iberoamaericana (Funiber). Consultor jurídico. Advogado especialista em Direito do Trabalho e Direito Previdenciário.

 Avaliação do Curso Ver Depoimentos
Curso EFD-Reinf (SPED Retenções) Análise de leiaute

Sobre Nós

Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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