Domine a Apuração de ICMS/IPI com o Prof. Paulo Antônio Mariano – Consultor e Referência em Tributário

Objetivo
O curso Fechamento Mensal e Apuração de ICMS e IPI tem por objetivo propiciar ao participante a aquisição de conhecimentos sobre o fechamento fiscal para fins de apuração dos tributos, com exposição dialogada e exercícios práticos. O conteúdo será apresentado de maneira dinâmica, que envolve a compreensão das rotinas fiscais com prática de exercícios e entendimentos sobre conceitos importantes para solução de questões que farão parte do dia a dia do profissional da área.
 Curso prático com uso de computadores

(Computadores da Cursos Módulos)

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Faça download de um trecho da apostila e veja o que será aprendido.

Este é um trecho da apostila que será impressa integralmente e entregue na sala de aula.

O que será aprendido

1) Principais características
- Fato gerador
- Diferencial de alíquotas para contribuintes
- Diferencial de alíquotas para não contribuintes – EC/87/2015

2) Apuração do ICMS/IPI
- Identificação dos débitos e créditos
- Base de calculo
- Alíquotas
- Não incidência
- Isenção
- Redução de base de cálculo
- Suspensão
- Diferimento

3) CSTs e CFOPs
- Correlação de códigos atribuídos a Débitos e Créditos operacionais.

4) Crédito de ICMS e IPI
- Principio da não cumulatividade
- Principais situações
- Crédito Outorgado
- Créditos incentivados
- Conceitos para a correta tomada dos créditos Fiscais.

5) Regras Gerais de Apuração do ICMS/IPI
- Como Fazer o Fechamento Fiscal?
- Apuração e Recolhimento do ICMS
- Analise do direito e utilização dos créditos fiscais
- Apuração e Recolhimento do IPI
- Analise do direito e utilização dos créditos fiscais
- Analise das principais operações

6) Preenchimento dos Documentos de Recolhimento.

7 Exemplos de Apuração
- Elaboração de um fechamento fiscal na prática.

Benefícios do Curso

O curso Fechamento Mensal e Apuração de ICMS e IPI - Na Prática é uma oportunidade essencial para profissionais que buscam compreender o complexo universo fiscal e tributário. Com foco em uma abordagem prática, o curso oferece o aprendizado necessário para lidar com o fechamento fiscal e a correta apuração dos tributos, como ICMS e IPI. Os participantes terão a chance de explorar, de maneira dinâmica, as rotinas fiscais através de exercícios práticos e discussões sobre conceitos fundamentais para a solução de questões cotidianas.

Entre os benefícios do curso, estão a aquisição de habilidades para identificar débitos e créditos, calcular corretamente as bases de impostos, e aplicar conceitos como não incidência, isenção e diferimento. Além disso, o curso aborda a compensação tributária e a utilização correta dos créditos fiscais, essenciais para a eficiência financeira das empresas. Destinado a iniciantes e profissionais da área fiscal, o curso é um investimento valioso para quem deseja se destacar e atuar com competência no setor tributário.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é considerado fato gerador do ICMS?
O fato gerador do ICMS ocorre no momento da circulação da mercadoria, que pode ser na venda, na transferência ou na importação.
Como calcular o diferencial de alíquotas para contribuintes?
O diferencial de alíquotas é calculado subtraindo a alíquota do estado de origem da alíquota do estado de destino sobre o valor da operação.
Quais são os tipos de créditos que podem ser utilizados na apuração do ICMS?
Os créditos de ICMS podem incluir créditos sobre insumos, créditos outorgados e créditos incentivados, sempre com base no princípio da não cumulatividade.
O que não é considerado receita para a apuração do ICMS?
Não são considerados receitas para apuração do ICMS situações como isenção, suspensão e não incidência do imposto.
Como se faz a análise de créditos fiscais durante a apuração do IPI?
A análise de créditos fiscais do IPI se faz verificando as notas fiscais de aquisição e venda, garantindo que os créditos sejam válidos e respeitem as alíquotas adequadas.
Qual a importância dos CSTs e CFOPs na apuração fiscal?
Os CSTs e CFOPs são essenciais para classificar as operações e determinar a correta tributação e créditos que podem ser aproveitados.
Qual a diferença entre isenção e não incidência no ICMS?
A isenção é uma extinção do crédito tributário por norma legal, enquanto a não incidência ocorre quando o fato gerador não se verifica.
O que é diferencial de alíquota para não contribuintes?
Para não contribuintes, o diferencial de alíquota se aplica quando eles adquirem produtos de outro estado, cobrindo a diferença das alíquotas.
Como preencher corretamente os documentos de arrecadação de ICMS e IPI?
Os documentos devem ser preenchidos com atenção aos dados fiscais da empresa, tais como CNPJ, valores de base de cálculo e alíquotas aplicáveis.
Quais são os principais problemas enfrentados na apuração do IPI?
Os principais problemas incluem a falta de controle dos créditos e a confusão entre alíquotas e bases de cálculo.
Como calcular a base de cálculo do ICMS?
A base de cálculo do ICMS é geralmente o valor da operação, incluindo o valor do produto e outros encargos, como frete e seguro.
O que é o princípio da não cumulatividade?
O princípio da não cumulatividade assegura que o imposto pago em um ciclo anterior possa ser reduzido do imposto a ser pago na operação seguinte.
Como elaborar um fechamento fiscal na prática?
Um fechamento fiscal envolve reunir todas as informações de receitas e despesas, calcular os tributos devidos e realizar os lançamentos contábeis apropriados.
Quais são as etapas para a apuração e recolhimento do ICMS?
As etapas incluem calcular os débitos e créditos, apurar a diferença, gerar as guias de recolhimento e efetuar o pagamento até a data de vencimento.
Quais são os principais cuidados ao lidar com créditos incentivados?
Devem-se verificar os requisitos legais para gozo desses créditos e assegurar que estão documentados corretamente para evitar problemas com a fiscalização.

 Quem deve participar

O curso destina-se aos iniciantes que tenham interesse ou que já trabalham na área fiscal e tributária, e aos demais profissionais que necessitem de informações referentes ao dia a dia da área fiscal.

Instrutor(a)

Advogado, economista, consultor tributário, palestrante e professor, com mais de 35 anos de experiência em consultoria empresarial e planejamento tributário, sendo reconhecido como uma das principais referências nacionais em impostos indiretos e Reforma Tributária.

Graduado em Direito e Economia pela Pontifícia Universidade Católica de São Paulo (PUC-SP), possui especialização em Finanças pela Fundação Instituto de Administração (FIA/USP), aliando sólida formação acadêmica à ampla experiência prática no assessoramento de grandes empresas.

Ao longo de sua carreira, atuou em projetos estratégicos de consultoria tributária, com foco em ICMS, IPI, PIS, COFINS, obrigações acessórias, documentos fiscais eletrônicos e modernização da legislação tributária, desenvolvendo soluções para empresas de diversos segmentos, com destaque para o setor automobilístico.

Participou de importantes projetos nacionais voltados à transformação digital do sistema tributário brasileiro, entre eles a implantação da Nota Fiscal Eletrônica (NF-e), o desenvolvimento do Bloco K do SPED e, atualmente, integra o projeto piloto da Reforma Tributária, contribuindo tecnicamente para a implementação das novas regras que irão remodelar o sistema tributário nacional.

É coautor de diversas obras técnicas na área tributária e atua como professor e palestrante em cursos de especialização e programas de capacitação profissional, sendo reconhecido pela profundidade técnica, visão estratégica e capacidade de traduzir temas complexos em conteúdos práticos e aplicáveis.

Na Cursos Módulos, ministra o curso de Reforma Tributária, um dos treinamentos mais procurados e bem avaliados da instituição, formando profissionais e empresas para os desafios da maior transformação do sistema tributário brasileiro das últimas décadas.

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Curso Prático de Fechamento Mensal e Apuração de ICMS e IPI – Presencial
Tags do Curso

compensação tributária, apuração de impostos, fechamento de icms, icms, fato gerador, ec 87, difal, diferencial de aliquota, não incidencia, isenção, redução de base de cálculo, cst, cfop, crédito icms, credito ipi, apuração icms, apuração ipi

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Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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