Objetivo

Capacitar o participante para atuar como Analista Fiscal, oferecendo uma visão abrangente sobre os principais tributos que impactam as operações empresariais, destacando os riscos associados a decisões fiscais inadequadas. O curso aborda detalhadamente as obrigações acessórias EFD ICMS/IPI e EFD Contribuições, integrando conhecimentos essenciais sobre o SPED (Sistema Público de Escrituração Digital). Além disso, inclui um módulo exclusivo sobre IRPJ e CSLL, ampliando a compreensão sobre os tributos incidentes nas atividades empresariais, preparando o profissional para uma atuação estratégica e segura na área fiscal. Em todos os módulos abordaremos a Reforma Tributária.

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Coffee-break

Com ótimas opções para todos os gostos. Os horários de coffee-break serão avisados no dia.

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OnClass

Exclusividade

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Multi-Tela

Exclusividade

Você assiste o curso em 2 telas, uma tela com o professor e outra com o conteúdo de aula (apresentação) ao mesmo tempo.

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Comprometimento

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Este é um trecho da apostila que será disponibilizada integralmente para download no portal do aluno.

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

Aula 1 – Faturamento: Principais Aspectos do ICMS/IPI/PIS/COFINS
Tributos no Faturamento

Quando são devidos
Valor a ser tributado
Alíquotas:
Monofásicas (PIS/COFINS)
Internas e interestaduais (ICMS)
Aplicáveis (ICMS/IPI/PIS/COFINS)
Benefícios fiscais: isenção, não incidência, suspensão e diferimento
Operações Tributárias Relevantes

Códigos utilizados na NF-e
Operações interestaduais
Zona Franca de Manaus
Exportação
Remessa para industrialização
Demonstração
Sucata
Impactos da Reforma Tributária no Faturamento

Aula 2 – Entrada do Documento Fiscal: Créditos e Regularização
Créditos Tributários (ICMS/IPI/PIS/COFINS)

Insumos
Materiais de embalagem e intermediário
Serviço de transporte, energia elétrica e comunicação
Ativo Imobilizado e uso/consumo
Regularização de Documentos

Cancelamento
Carta de Correção Eletrônica
Nota Fiscal Complementar
Imposto destacado a maior
Inutilização de numeração
Atendimento à Fiscalização

Solicitações fiscais
Cruzamento de informações
Riscos fiscais
Impactos da Reforma Tributária na Entrada de Documentos Fiscais

Aula 3 – Classificação Fiscal (NCM)
Nomenclaturas e Classificação de Mercadorias

Sistema Harmonizado, TIPI e TEC
Ex-Tarifários e regras gerais de interpretação
Consequências de Erros na Classificação

Multas e irregularidades
SPED e Classificação Fiscal

Preenchimento obrigatório no SPED
Impactos da Reforma Tributária na Classificação Fiscal

Aula 4 – Operações Tributárias: Tributos e Casos Práticos
Tributação em Diferentes Operações

Prestação de serviços e transporte
Operações internas e interestaduais
Exportação e importação
Zona Franca e industrialização
Substituição tributária e monofásico
Impactos da Reforma Tributária nas Operações Tributárias

Aula 5 – EFD ICMS/IPI
Estrutura da Escrituração

Blocos principais: 0, C, D, E e outros
Análise e apuração de documentos fiscais
Impactos da Reforma Tributária na EFD ICMS/IPI

Aula 6 – EFD Contribuições
Estrutura da Escrituração

Blocos principais: 0, A, C, D, F, M e outros
Análise e apuração de PIS/COFINS
Impactos da Reforma Tributária na EFD Contribuições

Aula 7 – IRPJ/CSLL: Principais Aspectos
Regras Tributárias

Contribuintes e regimes (Lucro Real x Presumido)
Base de cálculo, adições e exclusões
Alíquotas e obrigações acessórias
Impactos da Reforma Tributária no IRPJ e CSLL

Benefícios do Curso

A realização do curso Formação de Especialistas Fiscais é essencial para profissionais que desejam se destacar na área fiscal. Este programa oferece uma capacitação completa em ICMS, IPI, PIS, COFINS, IRPJ e CSLL, proporcionando uma visão aprofundada dos tributos que afetam as operações empresariais no Brasil. O curso não apenas esclarece sobre as obrigações acessórias e o uso do SPED, mas também prepara o participante para lidar com a Reforma Tributária, uma mudança crucial no cenário fiscal. A programação detalhada inclui desde o faturamento e entrada de documentos fiscais até a classificação fiscal e operações tributárias, garantindo que o profissional esteja apto a enfrentar desafios práticos e legais do dia a dia. Ao concluir este curso, contabilistas, assistentes fiscais, advogados e outros profissionais da área estarão preparados para atuar com segurança e estratégia, minimizando riscos fiscais e contribuindo significativamente para a saúde financeira das empresas.

Perguntas e Respostas sobre o tema
1. Quais são os principais tributos abordados no curso?
Os principais tributos abordados são ICMS, IPI, PIS, COFINS, IRPJ e CSLL.
2. O que é a EFD ICMSIPI?
A EFD ICMSIPI é a Escrituração Fiscal Digital do ICMS e do IPI, um documento eletrônico que reúne informações fiscais de contribuintes.
3. Quais riscos estão associados a decisões fiscais inadequadas?
Decisões fiscais inadequadas podem resultar em multas, autuações e passivos tributários, impactando a saúde financeira da empresa.
4. Como funciona a alíquota monofásica de PISCOFINS?
Na alíquota monofásica, a tributação ocorre em apenas uma etapa da cadeia de produção ou distribuição, simplificando a apuração de créditos.
5. O que são benefícios fiscais e como podem ser utilizados?
Benefícios fiscais incluem isenção, não incidência, suspensão e diferimento, e podem ser utilizados para reduzir a carga tributária em determinadas operações.
6. Como é feito o cancelamento de documentos fiscais?
O cancelamento pode ser realizado mediante a emissão de uma nota fiscal de cancelamento ou por meio de carta de correção eletrônica, conforme a legislação.
7. Qual a importância da correta classificação fiscal (NCM)?
Uma classificação fiscal correta garante que as alíquotas e tributos aplicáveis sejam corretamente aplicados, evitando multas e outras irregularidades.
8. O que são créditos tributários e como podem ser utilizados?
Créditos tributários referem-se a valores que podem ser descontados do total de imposto a pagar, gerando economia tributária ao contribuinte.
9. Quais os impactos da Reforma Tributária na tributação de ICMS?
A Reforma Tributária pode alterar as alíquotas, as regras de apuração e a forma de recolhimento do ICMS, afetando diretamente as operações comerciais.
10. Como realizar a regularização de documentos fiscais?
A regularização pode ser feita através de notas fiscais complementares, correções eletrônicas ou cancelamentos, conforme a situação específica.
11. O que é a Zona Franca de Manaus e como afeta a tributação?
A Zona Franca de Manaus é uma área de incentivos fiscais que permite a isenção ou redução de tributos para indústrias instaladas na região.
12. Quais são os blocos principais da EFD Contribuições?
Os blocos principais da EFD Contribuições incluem os blocos 0, A, C, D, F, M, entre outros, utilizados para a escrituração de PISCOFINS.
13. O que são substituição tributária e monofásico?
Substituição tributária é um regime onde um contribuinte é responsável pelo recolhimento do tributo devido por outros. O monofásico refere-se à cobrança de tributos em apenas uma etapa da cadeia.
14. Como a apuração de IRPJ e CSLL é realizada?
A apuração de IRPJ e CSLL é realizada com base nas receitas e despesas, considerando as adições e exclusões previstas na legislação fiscal.
15. Quem são os participantes indicados para este curso?
Os participantes indicados para o curso incluem contabilistas, assistentes fiscais, advogados, auxiliares e todos os profissionais da área fiscal e financeira que desejam se aprimorar.

 Quem deve participar

Contabilistas, assistentes fiscais, advogados, auxiliares e todos demais profissionais da área fiscal e financeira que queiram conhecer o assunto.

Instrutor(a)

Advogado e Economista formado pela PUC/SP e com especialização em Finanças pela FIA/USP, atua desde 1989 como consultor empresarial de tributos e instrutor de cursos de capacitação e reciclagem com foco em impostos indiretos. Atualmente está no setor automobilístico. Participante do projeto piloto da NF-e e Bloco K, é Co-autor dos seguintes livros editados:
1) ICMS e IPI no dia a dia das Empresas;
2) Emissão e Escrituração de Livros Fiscais; e
3) Substituição tributária no ICMS - Aspectos Jurídicos e práticos.
4) SPED - Sistema Público de Escrituração Digital
5) Fiscalização na era digital
6) Guia de Tributos Indiretos - ICMS/IPI/ISS
7) Tributação nas principais operações (região Sul e Sudeste)

Sobre Nós

Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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