Objetivo

Proporcionar ao participante uma visão da atividade de analista fiscal, dando noções dos tributos envolvidos, nas principais operações que podem aparecer em uma empresa e os riscos de tomadas de decisões inadequadas. Também, serão tratadas, de forma mais detalhada, a EFD ICMS/IPI e a EFD Contribuições, para proporcionar uma melhor visão destas obrigações do SPED (Sistema Público de Escrituração Digital). Adicionalmente foi incluído um módulo referente ao IR e a CSLL, para proporcionar ao Analista Fiscal uma visão ampla dos tributos devidos pelas empresas.

Benefícios do Curso

Certificado Presencial

Certificado entregue quando completado 80% do curso. Certificado também Online.

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Perguntas após o Curso

Após a realização do curso, você terá  dias (corridos) para tirar suas dúvidas com instrutor.

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Material de apoio

Apostila impressa, caneta e pasta. Serão entregues no dia do curso.

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Coffee-break

Com ótimas opções para todos os gostos. Os horários de coffee-break serão avisados no dia.

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Obs.: Neste vídeo não será apresentado o curso completo. É somente uma degustação de 10% do curso e somente do primeiro módulo (quando curso tiver mais módulos, somente o primeiro módulo estará disponível o tempo de 10%).
Para assistir ou participar de nossas aulas completas é necessário fazer sua inscrição.

O que será aprendido

Aula 1 – Faturamento (Principais Aspectos do ICMS/IPI/PIS/COFINS)
• Principais aspectos do faturamento (ICMS/IPI/PIS/COFINS):
• Quando é devido
• Qual o valor a ser tributado
• Alíquotas
- Monofásicas (PIS/COFINS)
- Alíquota dentro do estado e fora do estado (ICMS)
- Aplicáveis (ICMS/IPI/PIS/COFINS)
• Benefícios fiscais (isenção, não incidência, suspensão e diferimento).

• Principais operações (aspectos ICMS/IPI/PIS/COFINS)
• Códigos utilizados na NF-e
• Operações interestaduais
• Zona Franca de Manaus
• Exportação
• Remessa para Industrialização
• Demonstração
• Sucata


Aula 2 - Entrada do Documento Fiscal (Principais Aspectos do ICMS/IPI/PIS/COFINS)
Créditos ICMS/IPI/PIS/COFINS
• Insumos
• Material de embalagem
• Material intermediário
• Serviço de transporte
• Energia elétrica
• Serviço de comunicação
• Serviço sujeito a ISS
• Ativo Imobilizado
• Uso e consumo

Regularização de documento fiscal
• Cancelamento
• Carta de Correção eletrônica
• Nota Fiscal Complementar
• Imposto destacado a maior
• Inutilização de numeração

Atendimento a Fiscalização
• Solicitações fiscais
• Cruzamentos de informações
• Riscos fiscais

Aula 3 - NCM - Como Classificar uma Mercadoria
• NOMENCLATURA DE MERCADORIAS
Nomenclaturas existentes
Sistema Harmonizado e suas estruturas
Atos Legais e suas competências (Decretos, Resoluções CAMEX, ADE)

• COMO CLASSIFICAR UMA MERCADORIA
Importância da classificação fiscal
Procedimentos recomendados
Estrutura TIPI e TEC
Ex- Tarifários
Regras Gerais de Interpretação
Consulta sobre Classificação Fiscal junto a RFB

• IMPACTOS DA CLASSIFICAÇÃO FISCAL NO SPED
Objetivos do SPED
Principais projetos do SPED
Obrigação do preenchimento da NCM na NF-e
Obrigação do preenchimento do preenchimento da NCM no bloco 0200 da EFD
Importância da Tecnologia da Informação

• CONSEQUENCIAS DO ENQUADRAMENTO INADEQUADO
Principais irregularidades
Multas e penalidades aplicáveis

Aula 4 - Operações Tributária (Principais Aspectos)
Tributação das várias operações: ICMS, ISS, PIS, COFINS
• Prestação de serviço de transporte (ICMS/ISS/PIS/COFINS)
Tipos de frete
Dentro do município
Intermunicipal
Interestadual
Possibilidade de crédito
• Casos de tributação do ICMS ou ISS
Lista de serviço
Local da prestação (ISS)
• Operações internas e interestaduais (ICMS)
Difal (ICMS)
• Exportação (ICMS/IPI/PIS/COFINS)
Exportação direta
Exportação indireta
• Importação (ICMS/IPI/PIS/COFINS)
Importação direta
Importação indireta
• Demonstração (ICMS/IPI/PIS/COFINS)
• Zona Franca (ICMS/IPI/PIS/COFINS)
• Industrialização (ICMS/IPI/PIS/COFINS)
• Substituição Tributária (ICMS/IPI/PIS/COFINS)
• Monofásico (PIS/COFINS)
• Sucata (ICMS/IPI/PIS/COFINS)



Aula 5 - EFD ICMS/IPI

• Informações a serem prestadas
• Guia prático
• Bloco 0 (informações cadastrais)
• Bloco C (entradas e saídas de mercadoria)
• Bloco D (entrada e saída de serviços)
• Bloco E (Apuração ICMS/ICMS-ST/IPI)
• Outros Blocos
• Analise de documentos fiscais para escrituração na EFD
• Apuração na EFD

Aula 6 - EFD contribuições
• Informações a serem prestadas
• Guia prático
• Bloco 0 (informações cadastrais)
• Bloco A (documentos fiscais serviços – sujeitos a ISS)
• Bloco C (documentos fiscais de mercadoria)
• Bloco D (documentos fiscais de serviços)
• Bloco F (documentos e operações)
• Bloco M (Apuração PIS/COFINS)
• Outros Blocos
• Analise de documentos fiscais para escrituração na EFD
• Apuração na EFD

Aula 7 - IRPJ/CSLL (Principais Aspectos)
• Contribuintes
• Lucro Real x Lucro Presumido
• Base de cálculo
• Adições e Exclusões do Lucro Real
• Alíquotas
• Obrigações acessórias

Benefícios do Curso

O curso de Formação e Desenvolvimento de Analista Fiscal - ICMS, IPI, PIS, COFINS, IRPJ e CSLL é essencial para profissionais da área fiscal e financeira que buscam uma compreensão aprofundada dos tributos que impactam diretamente as operações empresariais. Com uma programação abrangente, o curso oferece conhecimentos detalhados sobre faturamento, entrada de documentos fiscais, classificação de mercadorias, operações tributárias e as complexidades do SPED, envolvendo EFD ICMSIPI e EFD Contribuições.

Os benefícios de participar deste curso são inúmeros. Primeiramente, capacita os participantes a tomar decisões fiscais mais informadas, minimizando riscos e potencializando oportunidades de crédito fiscal. A formação também é crucial para garantir a conformidade com as obrigações acessórias e evitar penalidades decorrentes de enquadramentos fiscais inadequados.

Voltado para contabilistas, assistentes fiscais, advogados e demais profissionais do setor, o curso não apenas aprimora habilidades técnicas, mas também amplia as perspectivas de carreira, oferecendo uma sólida base para atuação como analista fiscal. Com isso, os participantes estarão mais preparados para enfrentar os desafios fiscais e tributários do ambiente corporativo moderno.

Perguntas e Respostas sobre o tema
O que é a EFD ICMSIPI?
A EFD ICMSIPI é a Escrituração Fiscal Digital, que reúne informações sobre as operações de circulação de mercadorias e serviços, contribuindo para a apuração de tributos como ICMS e IPI.
Quando o ICMS é devido?
O ICMS é devido na circulação de mercadorias e na prestação de serviços de transporte e comunicação, sendo cobrado na saída do produto ou na prestação do serviço.
Qual o impacto de não regularizar documentos fiscais?
A falta de regularização pode resultar em problemas com fiscalização, multas e dificuldades na apuração dos tributos devidos.
Como funciona a apuração do ICMS na EFD?
A apuração do ICMS na EFD é feita através dos blocos de entradas e saídas, onde são lançadas as operações com a respectiva informação de créditos e débitos de ICMS.
O que é a classificação fiscal de mercadorias?
A classificação fiscal é o processo de atribuição de códigos NCM a mercadorias, essencial para determinar a tributação correta e evitar penalidades.
Quais são os principais benefícios fiscais relacionados ao ICMS?
Os principais benefícios fiscais do ICMS incluem isenção, não incidência, suspensão e diferimento, que podem reduzir a carga tributária das empresas.
O que é substituição tributária no ICMS?
A substituição tributária é um regime onde a responsabilidade pelo recolhimento do ICMS é transferida de um contribuinte para outro, geralmente o fabricante ou importador.
Quais operações não geram créditos de ICMS?
Não geram créditos de ICMS, por exemplo, a compra de bens para uso e consumo e certos serviços que não são considerados insumos.
Como é feito o cálculo da base de cálculo do ICMS?
A base de cálculo do ICMS é o valor da operação, que inclui o preço da mercadoria e outros custos, como frete, desde que estejam acordados junto ao consumidor.
Quais são os blocos principais na EFD Contribuições?
Os blocos principais na EFD Contribuições incluem o bloco 0 (informações cadastrais), bloco A (documentos fiscais de serviços), bloco C (documentos fiscais de mercadorias) e bloco M (apuração PISCOFINS).
Qual a diferença entre Lucro Real e Lucro Presumido?
A diferença está na forma de tributação; o Lucro Real é calculado com base no lucro efetivamente realizado pela empresa, enquanto o Lucro Presumido é calculado com base em uma margem de lucro predefinida sobre a receita bruta.
Quais as principais obrigações acessórias para IRPJ e CSLL?
As principais obrigações acessórias para IRPJ e CSLL incluem a entrega da DCTF, a EFD e a DIPJ, que devem refletir a apuração correta desses tributos.
O que deve ser considerado para a correta apropriação de créditos de PISCOFINS?
Devem ser considerados os insumos utilizados na produção e comercialização de bens e serviços, respeitando a legislação específica que define o que é passível de crédito.
Como evitar problemas com a fiscalização tributária?
Para evitar problemas com a fiscalização, é fundamental manter a documentação em ordem, realizar a correta classificação fiscal, apurar tributos com precisão e atender às obrigações acessórias.
Quando deve ser realizada a carta de correção eletrônica?
A carta de correção eletrônica deve ser utilizada para corrigir erros envolvendo informações na NF-e, desde que não altere o valor do imposto.

 Quem deve participar

Contabilistas, assistentes fiscais, advogados, auxiliares e todos demais profissionais da área fiscal e financeira que queiram conhecer o assunto.

Instrutor(a)

Advogado e Economista formado pela PUC/SP e com especialização em Finanças pela FIA/USP, atua desde 1989 como consultor empresarial de tributos e instrutor de cursos de capacitação e reciclagem com foco em impostos indiretos. Atualmente está no setor automobilístico. Participante do projeto piloto da NF-e e Bloco K, é Co-autor dos seguintes livros editados:
1) ICMS e IPI no dia a dia das Empresas;
2) Emissão e Escrituração de Livros Fiscais; e
3) Substituição tributária no ICMS - Aspectos Jurídicos e práticos.
4) SPED - Sistema Público de Escrituração Digital
5) Fiscalização na era digital
6) Guia de Tributos Indiretos - ICMS/IPI/ISS
7) Tributação nas principais operações (região Sul e Sudeste)

 Avaliação do Curso Ver Depoimentos
Curso Formação e Desenvolvimento de Analista Fiscal - ICMS, IPI, PIS, COFINS, IRPJ e CSLL - Online
Tags do Curso

carreira fiscal, crédito fiscal, formação analista fiscal, tributos e impostos federais, tributos e impostos estaduais, assistente fiscal

Sobre Nós

Somos uma empresa que apoia o desenvolvimento profissional, e estamos em pleno processo de expansão e aproximando-se da liderança em cursos e treinamentos no país.

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